Аннотация: |
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы дипломной работы заключается в необходимости управления банковскими рисками как одной из первостепенных задач и условий устойчивости развития банка. Это объясняется тем, что банковская деятельность по сравнению с деятельностью хозяйственного сектора сопровождается принятием гораздо больших экономических рисков из-за значительного (более 60 %) объема привлеченных средств. Банковский бизнес во всем мире выступает одной из самых важных отраслей экономики. Являясь высокотехнологичным, он в наибольшей степени восприимчив к происходящим изменениям, как на макро- так и микро-уровне. Как показывает практика, подобные изменения связаны с усиливающейся интернационализацией кредитных учреждений и рынков, совершенствование банковского законодательства и современных компьютерных технологий, повышением уровня конкуренции, появлением на финансовых рынках новых банковских продуктов и услуг.
Начиная с конца XX столетия, национальные и мировые финансовые рынки характеризуются высокой степенью неопределенности, что усложняет процесс принятия решений на всех уровнях управления субъектами рыночной экономики. В этой связи возникла необходимость предвидеть рискованные ситуации, прогнозировать результат действий, искать варианты минимизации возможных отрицательных последствий. Эта ситуация осложняется дискуссионностью трактовок теоретических и методологических основ управления корпоративными и банковскими рисками. Современный период характеризуется появлением новых, все более эффективных способов оценки рисков, инструментов моделирования сценариев рискованных бизнес-процессов, новых средств риск-менеджмента.
Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года направлена на развитие содержательных (риско ориентированных) подходов, включающих в себя оценку деятельности кредитных организаций и применение мер надзорного реагирования исходя, прежде всего из содержания и реальной оценки рисков банковской деятельности . Также в сфере корпоративного управления в кредитных организациях особое внимание необходимо уделить повышению эффективности управления рисками, возникающими при осуществлении банками своей деятельности.
Надежная и стабильная деятельность банков находится в прямой зависимости от организационной структуры управления банковскими рисками, которая призвана координировать, детализировать и осуществлять последовательный контроль над мероприятиями по снижению банковских рисков. Российская корпоративная и банковская практика накопила определенный опыт управления отдельными видами рисков, и требуется его обобщение, осмысление и распространение положительных результатов. Именно этим объясняется необходимость обсуждения проблем, связанных со сложившейся практикой управления кредитным, процентным и валютным рисками, рисками несбалансированной ликвидности и потери доходности, рисками кредитования малого бизнеса, рисками фондового рынка.
Если принципы и технологии оценки степени риска относительно изучены и внедрены в практику, то еще белым пятном остаются следующие проблемы:
♦ учет рисков при принятии решений, связанных с основными направлениями деятельности в корпоративном и банковском секторах, например, научной новизной отличается проблема учета рисков в процессе оценочной деятельности;
♦ определение уровня риска, который может принять на себя участник рынка;
♦ способы минимизации рисков с использованием разнообразных форм защиты от возможных потерь. Эта проблема была обсуждена в аспекте методики резервирования средств для покрытия рисков, использования производных финансовых инструментов, включая кредитные, страхования как способов снижения риска.
Объектом исследования в дипломной работе выступает АКБ «Вятка-банк», предметом – управление банковскими рисками в коммерческом банке.
Целью работы является раскрытие сущности формирования и управления банковскими рисками и экономической целесообразности построения эффективной модели управления рисками.
В задачи входят:
1. Изучение сущности, классификации и моделей банковских рисков, существующих проблем в организации эффективного управления и минимизации рисков.
2. Исследование методологии и техники оценки банковских рисков, основ управления банковскими рисками.
3. Проведение анализа и оценки организационно - экономической характеристики и оценка состояния банковских рисков коммерческого банка.
4. Определение направлений и методов хеджирования банковского риска с помощью кредитных деривативов за счет определения экономической эффективности.
5. Выявление путей совершенствования управления банковскими рисками банка в современных условиях и разработка модели управления рисками в коммерческом банке.
6. Разработка предложений по совершенствованию управления рисками в коммерческом банке.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Подводя итоги проделанной работы, хотелось бы отметить, что основные этапы накопления знаний и развитие науки о риске, отраженные в работе, дают возможность дать определения банковскому риску, указать причины возникновения и классифицировать его. Так же прослеживается значительная роль и взаимосвязь кредитного риска в системе банковских рисков и отражены факторы воздействующие на величину банковского кредитного риска.
В последнее время банки разных стран все острее ощущают проблему управления кредитным риском, которая так же актуальна для отечественной банковской системы. Часто эффективность кредитных сделок, о которых можно судить по показателям рентабельности вложений, уровню проблемных кредитов в портфеле банка и другим критериям, зависит как от факторов внешней среды, так и от совокупности методов управления кредитным риском. Поскольку воздействия внешних факторов избежать практически невозможно, первоочередной задачей банков должна стать разработка системы методов управления, адекватной потенциальному кредитному риску, с учетом внутренних возможностей. Опираясь на общепринятое определение понятия «управление риском», следует отметить, что управление банковским кредитным риском - это строго формализованный процесс с четкой последовательностью этапов, механизмов и методов управления. Также заслуживает внимание тезис о том, что управлять риском – значит, предпринимать действия, направленные на поддержание такого его уровня, который соответствует стоящим в данный момент целям управления. Управление риском как процесс включает в себя этапы планирования стратегии в области риска, реализацию стратегических ориентиров банка с помощью совокупности тактических методов, идентификацию риска, определение и анализ факторов риска, разработку и осуществление мероприятий, направленных на предупреждение, измерение, оценку, прогнозирование, снижение, избежание, минимизацию реализации риска. Поэтому методы его оценки, измерения и прогнозирования являются неотъемлемым элементом системы методов управления кредитным риском банка. Если процесс управления включает в себя стадию анализа кредитного риска, значит, методы его осуществления логично отнести к совокупности методов управления кредитным риском банка.
Управление рисками необходимо вынести в отдельное подразделение. Ведь каждый банк сталкивается с множеством взаимосвязанных рисков, требующих постоянной оценки, контроля и управления. Задача департамента риск – менеджмента – стратегическое управление рисками и оперативное управление или координация действий профильных отделов. Это позволит оперативно принимать правильные решения. К сожалению, в большинстве российских банков системный подход в риск – менеджменте отсутствует. Управление рисками зачастую сводится к выполнению нормативов надзора, написанию огромного количества внутренних документов (которые большей частью не выполняются) и созданию службы безопасности, пытающейся контролировать сотрудников и контрагентов. Все это достаточно далеко от полноценной системы управления. К тому же между профильными отделами не налажен обмен информацией, так же вся технологическая инфраструктура банков сосредоточена на решение определенных учетных задач, либо на бизнес – планирование, также хотелось бы отметить, что интеграция данных затруднена, в том числе и по причине отсутствия адекватной методологии.
Анализ известных методов УАП показал, что широко распространенные и используемые в настоящее время в банковской практике методы УАП на основе GAP и временного промежутка ориентированы прежде всего на минимизацию суммарных процентных рисков показателей эффективности работы банка (снижение процентной прибыли или стоимости собственного капитала соответственно) и дают рекомендации по сохранению, наращиванию или снижению активов и пассивов, зависимых от процентной ставки, или изменению дюрации суммарных активов или пассивов банка без выделения отдельных видов активов и пассивов. Указанные методы не различают виды активов и пассивов по показателям доходности и стоимости привлечения, другим видам банковских рисков и не дают поэтому рекомендаций по изменению структурного состава активов и пассивов, которые бы обеспечивали максимально возможный в данных условиях рост экономической прибыли, собственного капитала банка или минимизацию финансового риска снижения этих показателей. Поэтому методы УАП на основе GAP и временного промежутка не могут рассматриваться как методы синтеза оптимальной структуры активов и пассивов, напрямую определяющей ожидаемую прибыль и стоимость собственного капитала банка, и не обеспечивают получение наилучшего возможного в конкретных условиях результата.
Аналитически показан квазилинейный характер зависимости доходности вида актива и стоимости привлечения вида пассива при изменении процентных ставок. На основе анализа доходностей и стоимостей привлечения большого числа видов активов и пассивов установлено наличие корреляционных связей различной степени тесноты и знака между значениями начальных доходностей (стоимостей привлечения) и линейными коэффициентами их изменений во времени. В большинстве случаев среднему росту доходности актива или стоимости привлечения пассива соответствует положительная корреляция, а среднему снижению — отрицательная корреляция. Обоснована целесообразность использования для описания доходности вида актива или стоимости привлечения вида пассива квадратичной стохастической модели с коррелированными параметрами. Оптимальной длиной базового интервала для построения квадратичных стохастических моделей, обеспечивающих максимальный уровень значимости коэффициентов моделей, является четырехмесячный базовый интервал.
При использовании квадратичных моделей доходностей видов активов и стоимостей привлечения видов пассивов с коррелированными параметрами зависимости отношения экономической прибыли к суммарным активам, среднеквадратичного отклонения этой величины как показателя суммарного финансового риска и стоимости собственного капитала банка выражаются сложными степенными функциями, все составляющие которых могут быть рассчитаны по параметрам моделей доходности видов активов и стоимостям привлечения видов пассивов, коэффициентам корреляции доходностей и стоимостей привлечения с учетом долей активов и пассивов. Системная составляющая показателей суммарного финансового риска (дисперсия и среднеквадратичное отклонение отношения финансовой прибыли к активам или доли собственного капитала банка), обусловленная корреляцией доходностей видов активов и стоимостей видов пассивов, близка к нулю и может быть исключена из рассмотрения.
Все математические задачи синтеза структуры активов и пассивов, сформулированные на основе выведенных зависимостей для отношения экономической прибыли к суммарным активам, общего финансового риска и доли собственного капитала, могут быть решены с использованием численных методов оптимизации, например методом Ньютона или сопряженных градиентов.
Установлены необходимые требования к числу субпортфелей активов и пассивов, принципу их группировки при условии принятия максимально возможных рисков суммарных активов и пассивов, используемых банком и обусловленных нестабильностью финансового рынка, а также предельно допустимым риском снижения показателей эффективности банка на предстоящий месяц.
Важнейшими приоритетами АКБ «Вятка-банк» являются:
Дальнейшее проведение политики, ориентированной на интересы клиентов:
Разработка и предложение востребованных банковских продуктов;
Расширение продаж разработанных продуктов через дальнейшее развитее дополнительных офисов:
Повышение эффективности бизнеса;
Совершенствование механизмов корпоративного управления.
Особое внимание будет уделяться расширению ресурсной базы банка, которая является основным источником финансирования активных операций. Ожидается стабильный рост объема привлеченных средств клиентов. В 2008 году планируется увеличение размера денежных средств на счетах корпоративных клиентов на 35 %, на счетах частных лиц на 50 %.
Банк намерен последовательно наращивать свои активы. Как и ранее кредитные операции останутся преобладающими в активах банка, являясь важнейшим источником получения стабильных процентных доходов. Продолжится кредитование реального сектора экономики.
Клиентская политика по-прежнему будет направлена на расширение клиентской базы, улучшение ее структуры, предложение гибких индивидуальных и стандартных банковских продуктов.
Одним из важнейших направлений деятельности является дальнейшее развитие программы розничного бизнеса. Расширится спектр вкладов, предлагаемых банком населению. В целях защиты интересов вкладчиков банк в 2005 году вошел в систему страхования вкладов. Банк планирует широкое внедрение таких форм расчетов для частных лиц, как международные, внутрироссийские переводы. Частные лица – пользователи пластиковых карт получат возможность оплачивать услуги сотовой связи. Каждому целевому сегменту потребителей банк будет предлагать специальные пакеты финансовых услуг таких, например как, программы автокредитования и жилищные проекты. Банк продолжит развитие программы банковских карт, которая лежит в основе постоянно обновляющегося ассортимента высокотехнологичных продуктов. Банк выпустит кредитные карты, которые позволят клиентам воспользоваться услугой кредитования с рассрочкой погашения задолженности. В рамках развития банковских продуктов на основе пластиковых карт предусматривается дополнительное расширении инфраструктуры обслуживания, в том числе увеличение количества банкоматов
Повышение эффективности деятельности банка, усиление позиций на рынке банковских продуктов и услуг неразрывно связано с использованием передовых информационных технологий. Дальнейшее развитие получит работа по разгрузке дополнительных офисов от технической работы, по их высвобождению от составления отчетности и обеспечению управления банком по единой технологии. Планируется внедрение новых решений для розничного бизнеса, направленных на совершенствование кредитных операций, системы контроля кредитных рисков и мероприятий по их снижению. Будет наращиваться собственный капитал, являющийся основой динамичного и стабильного движения вперед, повышения финансовой устойчивости и увеличения масштабов совершаемых операций.
Банк продолжит совершенствовать практику корпоративного управления, развития системы внутреннего контроля, совершенствования внутренних процедур, направленных на минимизацию всех видов рисков, возникающих в банковской деятельности.
|
Дипломные работы 
