Инвестиционные затраты

Для организации производства дополнительной продукции планируется построить новый цех и закупить технологическое оборудование.
Инвестиционная фаза — 12 месяцев, т.е. 2007 год. С 2008 года планируется начать выпуск продукции.
Потребность в инвестициях: строительство цеха составляет 20 000 тыс. руб., затраты на оборудование, доставку и монтаж —36 000 тыс. руб., на прирост потребности в оборотном капитале — 41 968 тыс. руб. на весь период планирования. Расшифровка капитальных вложений в 2007 году приведена в таблице 3.1.
Таблица 3.1. Расшифровка капитальных вложений в 2007 году ООО «РКФ»
Наименование    Сумма, тыс. руб. без НДС
Строительство цеха по производству     20 000
Затраты на приобретение оборудования, всего    130 000
Затраты на перевозку и монтаж оборудования    6 000
Затраты на подготовку и освоение производства (РБП)    1 365
Всего    157 365

Планируется активы ввести на баланс в 2007 году. Норма амортизационных отчислений — 6,67% (срок службы — 15%).
Основные фонды облагаются налогом на имущество по ставке 2,2%.
Затраты на подготовку и освоение производства — расходы будущих периодов. Норма списания — 50%.
Общая потребность в финансировании постоянных активов (с НДС) — 185 691 тыс. руб.
Помимо инвестиций в постоянные активы ООО «РКФ», необходимо поддерживать запас оборотных активов (пропорционально изменению объема производства и затрат), обеспечивающих бесперебойную работу производства. Потребность в оборотном капитале определена с учетом планируемых периодов оборота основных составляющих текущих активов и текущих пассивов.
Прогнозируемые условия закупки и реализации продукции:
•   периодичность закупки сырья, материалов, комплектующих — 90 дней;
•   средний цикл (продолжительность) изготовления продукции — 3 дня;
•   средняя периодичность отгрузки готовой продукции со склада (средний срок хранения готовой продукции на складе) — 5 дней;
•   средний срок расчета за приобретаемые сырье, материалы, комплектующие — 30 дней;
•   средний срок окончательного расчета со стороны покупателей — 30 дней;
•   средняя периодичность выплаты налогов — 45 дней;
•   средняя периодичность выплаты зарплаты — 30 дней.
В 2007 году затраты на пополнение оборотных средств:
Затраты, всего – 42 635. С 2008 года с начала эксплуатационной фазы потребность в оборотном капитале рассчитывается исходя из прогнозируемых условий закупки и реализации продукции. Исходя из прогнозируемых условий закупки и реализации продукции потребность в оборотном капитале — 41 968 тыс. руб. за 15 лет.
В качестве привлекаемого источника финансирования инвестиционных затрат по проекту, как вложений в постоянные активы, так и связанных с увеличением чистого оборотного капитала, в расчетах рассматриваются собственные и заемные средства.
Вложения собственных средств ООО «РКФ» — 29 000 тыс. руб.
В качестве источников финансирования текущей производственной деятельности выступают устойчивые пассивы предприятия. По проекту также предполагается привлечение заемных средств.
Планируемая сумма кредита — 200 000 тыс. руб. под 12% годовых.
Кредит используется в течение 2008 года с начала реализации проекта. Выплата процентов и погашение основной суммы долга планируется с 2008 года.
Кредитные ресурсы планируется направить на финансирование строительных работ, оплату технологического оборудования и пополнение оборотного капитала. При заложенном в расчетах уровне доходов и затрат проект необходимо признать эффективным.

Похожие рефераты:

• Инвестиционные затраты

Для организации производства дополнительной продукции планируется построить новый цех и закупить технологическое оборудование.
Инвестиционная фаза — 12 месяцев, т.е. 2007 год. ...
• Инвестиционные затраты
Для организации производства дополнительной продукции планируется построить новый цех и закупить технологическое оборудование.
Инвестиционная фаза — 12 месяцев, т.е. 2007 год. С 2008 г...
• Инвестиционные затраты

При заложенных в расчетах уровне доходов, текущих и инвестиционных затрат проект необходимо признать финансово состоятельным. 
Финансовую состоятельность проекта подтверждает п...
• Анализ «затраты-объем-прибыль»

Для проведения анализа безубыточности производства в условиях ООО «СК Технология 2000»  в первую очередь необходимо разделить все затраты на производство продукции на перем...
• Инвестиционные проекты и их классификация

Исходя из организационных форм, выделяются такие типы инвестиций, как инвестиционный проект и инвестиционный портфель. Первый тип инвестиций означает наличие определенного объекта инвестици...