Работы по проекту планируется начать в сентябре 2007 года. А завершиться должны в конце декабря 2007 года. Поскольку знания необходимо было формализовать и, возможно, скорректировать, была усилена проектная группа аналитиками поставщика.
Весь процесс внедрения разбит на три этапа:
1. обследование текущей технологии бюджетирования и разработка технического задания на систему бюджетирования;
2. настройка системы в соответствии с требованиями технического задания;
3. ввод системы в эксплуатацию.
Обследование и разработка технического задания. Обследование станет началом работы. Целью этого этапа является документирование бюджетной модели: описание финансовой структуры, выделение ЦФО, определение основных бюджетов и состава финансовых и не стоимостных показателей для оценки эффективности деятельности бизнес-направлений и др.
Обследование будут проводить специалисты поставщика в течение месяца. В результате будет разработан документ, в котором будут зафиксированы: иерархическая структура ЦФО, классификаторы статей бюджетов (движения денежных средств, доходов и расходов, инвестиций и управленческого баланса), а также состав показателей, которые должны рассчитываться на основе бюджетов. В бюджетную модель входят финансовые показатели, в том числе, абсолютный и относительный прирост прибыли и выручки, текущие и накопленные инвестиционные выплаты, изменение постоянных активов и капитала, коэффициент дисконтирования и чистый дисконтированный доход. Также необходимо определить технико-оперативные и другие не стоимостные показатели.
Результаты обследования согласовываются и утверждаются финансовым директором компании и являются основой для разработки технического задания (ТЗ) на настройку системы автоматизации. Создание ТЗ займет еще месяц. В нем описывается состав настроек системы бюджетирования, алгоритмы расчетов управленческого баланса и показателей, форматы более 25 OLAP-отчетов для контроля исполнения бюджетов и ключевых показателей эффективности.
Настройка системы. Настройка бюджетной модели в системе начинается параллельно с написанием и согласованием ТЗ. Работы будут выполняться в офисе поставщика и передаваться в интерактивном режиме в виде XML-файлов специалистам компании. В ноябре планируется передача всех настроек, а к середине декабря – Excel-шаблоны для планирования в удаленных подразделениях и динамические отчеты. Фактически, система бюджетного управления должна быть готова к опытной эксплуатации.
До начала работы с системой для главных бухгалтеров всех компаний компании будет проведено обучение. Им подробно расскажут о новой бюджетной модели компании и возможностях системы автоматизации для удаленного планирования бюджетов. Кроме того, финансовый директор ознакомит с регламентами ведения бюджетов. Будет установлено бизнес-планирование (на год с разбивкой по месяцам), оперативное планирование (помесячно) и ежедневный учет фактического исполнения бюджетов.
Ввод системы в эксплуатацию. Пилотное тестирование системы, продолжавшееся в течение месяца, планируется завершить к концу января 2008 года. В ходе тестирования компанией-разработчиком будут исправлены ошибки, без которых невозможен ни один крупный проект; оптимизирован процесс выполнения расчетов; повышена эргономичность пользовательских интерфейсов. Затем будет подписан акт приема-сдачи работ.
В процессе эксплуатации специалисты компании могут выдвинуть ряд пожеланий к системе автоматизации. Например:
повышение скорости ввода данных в шаблонах (проверка допустимости сочетания значений аналитических признаков, проверка обязательности и корректности заполнения полей);
контроль двойного ввода (проверка документов на предмет совпадения суммы и значения аналитических признаков);
улучшение пользовательского интерфейса.
В рамках соглашения поставщик обязуется реализовать эти пожелания в системе.
Схема решения. Схема решения выглядит следующим образом: в компании установлено Хранилище данных «Контур» с приложением «Бюджет холдинга», настроенным под модель бюджетирования, принятую в компании. Часть подразделений вводит данные непосредственно в систему. Удаленные подразделения первоначально заносят данные в Еxcel-шаблоны, причем, цифры и аналитические признаки только в строго определенные ячейки. Остальные ячейки защищены от редактирования. Это разграничивает права доступа пользователей и резко снижает количество возможных ошибок. Для доставки информации в Хранилище используется XML-формат.
В процессе сбора данных и их выверки проводится согласование и утверждение запланированных показателей. История обсуждения значений бюджетных статей между финансовым директором холдинга и удаленными подразделениями фиксируется в системе.
После утверждения плановых показателей запускаются процедуры расчета управленческого баланса на основании бюджетных документов, а затем комплекса финансовых и технико-оперативных показателей. Результаты исполнения бюджетов поступают из предприятий холдинга каждый день, и на их основе рассчитывается ежедневный управленческий баланс и значения показателей. Таким образом, руководители компании получают возможность оценивать финансовое положение компании, сравнивая запланированные значения показателей с фактическими.
Для контроля исполнения бюджета топ-менеджеры, специалисты финансовой службы и руководители бизнес-направлений, в том числе в удаленных точках, используют управленческие отчеты на основе OLAP-технологии. Это решение для корпоративного репортинга, которое мы получили вместе с системой бюджетирования, заслуживает того, чтобы остановиться на нем подробнее.
Не секрет, что написание отчетов по требованиям пользователей - это самая ресурсоемкая задача специалистов, обслуживающих любую IT-систему. Мы очень рассчитывали, что использование OLAP существенно поможет в ее решении. В нашем случае сложно было заранее оценить, сколько именно и каких отчетов потребуется. Тем не менее, 27 базовых OLAP-отчетов, которые были получены от поставщика, позволили нам обеспечить практически 80% запросов сотрудников компании.
Каким образом построено решение? Рабочие места специалистов компании оснащены OLAP-системой "Контур Стандарт". Эта система напрямую обращается к Хранилищу, извлекает данные и представляет их в OLAP-интерфейсах. На основе каждого базового отчета пользователи самостоятельно создают новые отчетные формы.
Удаленные подразделения, поскольку не могут обращаться к Хранилищу данных напрямую, получают отчеты по электронной почте в виде микрокубов. Микрокуб – это мобильный контейнер данных и OLAP-отчетов для их просмотра. Данные выгружаются в микрокубы из Хранилища данных. При этом они сжимаются в несколько десятков раз. На рабочих местах в удаленных подразделениях установлена система Контур OLAPBrowser. Открывая с ее помощью микрокубы, сотрудники работают с OLAP-отчетами: сравнивают лимиты и плановые значения бюджетов, проводят "план-факт" анализ для финансовых и натуральных показателей и др. Базовые отчеты для руководителей и специалистов отличаются степенью детализации. Руководители просматривают динамику показателей в разрезе ЦФО 2 уровня (предприятия в составе холдинга), бизнес-направлений, инвестиционных проектов. Специалисты могут углубиться вплоть до бюджетных документов и аналитических признаков. В результате подразделения получили удобные отчетные формы, и, вопреки распространенному мнению о сложности OLAP-технологий, их быстро освоили все пользователи. Они отмечают, что с переходом на новую технологию, существенно возросла скорость получения отчетов.
Кроме того, с помощью микрокубов мы решили еще одну сложную задачу, которую ставили изначально: передачу больших объемов данных в рамках распределенной структуры по существующим каналам связи.
Похожие рефераты:
- Внедрение бюджетного управления
Работы по проекту планируется начать в сентябре 2007 года. А завершиться должны в конце декабря 2007 года. Поскольку знания необходимо было формализовать и, возможно, скорректировать, была усилена ...- Внедрение управленческого учета при оптимизации
бюджетного учета в холдинге
Ключевое значение приобретает грамотное и адекватное управление холдингом ООО «ГЛОРИЯ», позволяющее наладить процесс взаимодействия всех элементов производственной системы, обес...- Внедрение информационной системы корпоративного управления
Работы по проекту планируется начать в мае 2008 года. А завершиться должны в конце августа 2008 года. Поскольку знания необходимо было формализовать и, возможно, скорректировать, бы...- Внедрение автоматизированных систем управления в систему документационного обеспечения
Выбор технологий работы с электронными документами обусловлен спецификой деятельности каждой конкретной организации. Естественно, каждый разработчик систем электронного документационного об...- Внедрение системы инструментов антикризисного управления на предприятии МП ЭМР «ТЗЦ «Эвенкия»
На основе анализа предприятия МП ЭМР «ТЗЦ «Эвенкия» выявления тенденций их развития, предложена система инструментов антикризисного управления в условиях риска банкротства, основа...
|
Дипломные работы 
