На сегодняшний день филиальная сеть ОАО АКБ «ИНВЕСТСБЕРБАНК» насчитывает более 60 успешно работающих подразделения в крупных городах РФ. Филиалы ОАО АКБ «ИНВЕСТСБЕРБАНК» предоставляют полный комплекс банковских услуг, следуя принципам надежности, точности, оперативности. Филиалы обеспечивают 39% привлечения средств корпоративных клиентов и 36% средств населения от общего объема привлеченных Банком средств.
ОАО АКБ «ИНВЕСТСБЕРБАНК» одним из первых российских банков разработал и внедрил системы удаленного доступа к банковским счетам для физических и юридических лиц. К настоящему моменту системы "Интернет Сервис Банк" (для физических лиц) и "Электронный клиент" (для корпоративных клиентов) занимают лидирующие позиции на рынке банковских услуг, оказываемых с использованием Интернет. В частности, "Интернет Сервис Банк" обслуживает более 3600 клиентов, предоставляя им практически полный спектр банковских услуг. Устройство "Электронного ключа", которое используется в системе "Электронный клиент", имеет сертификат ФАПСИ и обеспечивает максимальную безопасность осуществления электронных платежей.
Рассмотрим состав и структуру ресурсов ОАО АКБ «ИНВЕСТСБЕРБАНК» (табл. 2.2).
Таблица 2.2. Анализ структуры ресурсов филиала ОАО АКБ «ИНВЕСТСБЕРБАНК», млн. руб.
Показатели 2004 2005 2006 Изменение (+,-)
Высоколиквидные активы 50,1 61,3 67,4 +17,3
Размещение средств в головном офисе 22,3 13,9 21,3 -1,0
Кредиты клиентам 8,0 30,9 32,6 +24,6
Дебиторская задолженность 6,4 0,1 0,03 -6,37
Прочие активы 0,7 4,8 0,4 -0,3
Иммобилизованные активы 7,6 7,9 8,1 -0,5
Итого активы 50,1 61,3 67,4 +17,3
Текущие обязательства 21,5 61,7 67,4 +45,9
Средства головного офиса 12,1 26,1 3,9 -8,2
Кредиторская задолженность 0,3 0,3 0,001 -0,299
Срочные обязательства 11,4 17,4 15,6 +4,2
Собственные средства 4,7 5,0 8,8 +4,3
Итого пассивы 50,1 61,3 67,4 +17,3
Из таблицы видно, что в анализируемом периоде валюта баланса увеличилась на 17,3 млн. руб., т.е. темп роста составил 134,5 %, наибольший рост наблюдается по сумме выданных кредитов, которые увеличились в 2006 году на 24,6 млн. руб. по сравнению с 2004 годом. Данное увеличение связано с увеличением выданных кредитов юридическим лицам с 7 630 тыс. руб. в 2004 году до 28 714,7 тыс. руб. в 2006 году, кредиты физическим лицам увеличились с 406 тыс. руб. в 2004 году до 3 878 тыс. руб. в 2006 году.
Собственный капитал ОАО АКБ «ИНВЕСТСБЕРБАНК» увеличился на 1 202,6 тыс. руб., рассмотрим структуру капитала банка на рис. 1.
Из рисунка видно, что наибольший вес в структуре собственных средств банка занимает добавочный капитал, что связано с приростом стоимости имущества филиала при переоценке.
Рис. 1. - Структура собственных средств банка ОАО АКБ «ИНВЕСТСБЕРБАНК», тыс. руб.
Основные показатели деятельности филиала банка приведены в табл. 8. Несмотря на тенденции роста прибыли и активов, прибыль на одного работника снизилась с 10,15 тыс. руб. в 2004 году до 6,89 тыс. руб. в 2006 году.
Перейдем к рассмотрению непосредственно объекта исследования, в качестве которого был выбран кредитный отдел банка. Поэтому в данной работе мы рассмотрим часть банка, а именно кредитный отдел и части других отделов связанные с ним. Это непосредственно сам кредитный отдел, отдел ссудной документации, часть отдела кредитной политики и маркетинга и часть отдела анализа кредитного портфеля. Структура банка, количество отделов, специализация служб, состав руководства, распределение полномочий и т.д. зависят от многих факторов и определяется экономической целесообразностью. При этом следует учесть, что нет двух банков с одинаковой структурой: банки изменяют набор отделов и комитетов, состав руководящих органов в соответствии с меняющимися условиями работы банка, новыми задачами, рекомендациями экспертов по менеджменту и т.д.
В общей организационной структуре банка можно выделить два типа отделов: отделы, выполняющие линейные функции, и отделы, выполняющие штабные функции. Линейные отделы непосредственно заняты выполнением операционной работы, например, принятием вкладов, выдачей кредитов, покупкой ценных бумаг и т.д. Термин «линейный» характеризует характер связей этих отделов с высшими эшелонами банка. Линейные функции делегируются с высших этажей иерархии на низшие, что создает непрерывную «цепь команд» или «линию» команд по вертикали, связывающую один уровень с другим.
Штабные отделы занимаются обслуживанием линейных отделов, оказывают им помощь для повышения эффективности их деятельности. Примером могут служит отделы планирования, кадров, юридический, статистики и т.д.
Таблица 2.3. Основные показатели деятельности филиала ОАО АКБ «ИНВЕСТСБЕРБАНК», тыс. руб.
Показатели 2004 2005 2006 Изменение
(2006 к 2004), (+,-)
Активы 60 273,8 73 693,2 67 394,7 +7 120,9
Собственные средства 5 378,1 5 723,9 5 901,0 +522,9
Число работников банка 38 38 38 -
Доходы 1 277,96 1 197,15 1 248,28 -29,71
Расходы 922,42 896,45 1 165,68 + 243,26
Балансовая прибыль 385,81 212,34 261,62 -124,2
Чистая прибыль 250,8 138,0 170,1 -80,7
Норма прибыли на капитал 0,05 0,02 0,03 -0,02
Прибыльность активов 0,01 0,002 0,003 -0,002
Отношение чистой прибыли к доходам 0,2 0,2 0,2 -
Отношение чистой прибыли к расходам 0,27 0,15 0,15 -0,12
Прибыль на одного работника 10,15 5,59 6,89 -3,26
Коэффициент общей дееспособности банка 0,72 0,75 0,93 +0,21
Хотя штабные отделы не должны присваивать себе управленческие функции по отношению к линейным , подобная узурпация часто происходит на практике. Если подобные отношения имеют место, они могут быть причиной внутренних конфликтов, так как руководители линейных и штабных служб могут давать противоречивые указания и рекомендации рядовым работникам банка. Теория менеджмента рекомендует четко разграничивать функции отделов разных типов и всегда иметь в виду, что штабные отделы обладают лишь правом оказывать помощь и давать консультации. Как правило, штабные отделы всегда выделяются в отдельный блок.
Известно несколько принципиальных схем построения банка. Каждая из них адекватна определенному типу кредитного рынка. Так, в условиях локального рынка, ограниченного контингента клиентов, отсутствия активного соперничества конкурирующих учреждений, неразвитости или полного отсутствия филиальной сети наиболее распространена так называемая пирамидальная схема построения банка. Для нее характерна предельная простота вертикальных связей, прямое и непосредственное подчинение отделов высшему руководству банка.
С усилением специализации отдельных операционных звеньев, переходом от оптовых операций с избранной клиентурой к розничному обслуживанию массового контингента потребителей финансовых услуг, расширением района банковской деятельности неизбежно меняется организационная структура банка.
В рамках своей организационной структуры каждый банк создает отдел или группу отделов, которые отвечают за выдачу и оформление кредитов, анализ ссудного портфеля, контроль за ходом погашения предоставленных кредитов и т.д. В небольших банках процедура выдачи кредитов предельно упрощена: каждый кредитный инспектор обслуживает разные категории заемщиков и выполняет всю работу по оценке кредитоспособности клиента и т.п. В крупных же банках неизбежна специализация и делегирование функции. За каждым кредитным инспектором закреплен определенный круг клиентов, многие функции выполняются особыми подразделениями «поддержки».
К этим функциям относятся:
• ведение кредитного архива (сбор и хранение документов, связанных с выдачей кредитов, ответы на запросы клиента, руководства и других подразделений банка);
• сбор данных о кредитоспособности (контакты с другими финансовыми учреждениями, информационными агентствами, работодателями и т.д.);
• анализ финансового положения клиента (изучение отчетов, балансов, подготовка аналитических таблиц, расчет коэффициентов);
• контроль за качеством и структурой кредитного портфеля (последующая проверка обоснованности удовлетворения кредитных заявок;
• выявление ненадежных ссуд, разработка мер по устранению критических ситуаций, грозящих непогашением кредитов; подготовка отчетов о состоянии кредитов для руководящих органов банка);
• контроль за ходом погашения кредитов.
Рассмотрим взаимосвязанные функции каждого из этих отделов. Так отдел кредитной политики и маркетинга занимается:
• составлением и доведением до соответствующих работников банка – основ кредитной политики;
• наблюдением за выполнением её основных положений;
• определение требований к ссудной документации;
• организацией обучения сотрудников банка вопросам кредитования.
Отдел подчиняется первому руководителю банка.
Отдел кредитного анализа предназначен для:
• сбора информации о фактических и потенциальных клиентах, их финансовом положении и платёжеспособности, о перспективах развития отрасли, к которой принадлежит заемщик;
• анализа кредитного портфеля банка;
• подготовки заседаний кредитного комитета и регистрации его решений.
Кредитный отдел ведёт непосредственную работу с клиентами по вопросам кредитования. Работники отдела:
• рассматривают возможность выдачи ссуды;
• производят оценку риска запрашиваемой ссуды;
• выбирают конкретный вид кредита.
Отдел ссудной документации подотчётен юридическому отделу. В его обязанности входит оказание помощи кредитным отделам в оформлении ссудной документации и осуществлении контроля над правильностью в оформлении такой документации. Так, при заключении кредитного договора возможно появление нестандартной ситуации, которая должна быть отражена в тексте договора. В этом случае кредитный работник консультируется с сотрудниками отдела ссудной документации, причём, делает это, как правило, перед контактом с клиентом.
В таблице 2.4. приведена стандартная технологическая процедура выдачи кредита в банке [46,с. 184].
Следовательно, благоразумная банковская практика по предоставлению кредитов включает в себя необходимость наличия кредитной политики банка, которая должна быть оформлена в виде внутренних нормативных документов и утверждена Советом банка.
Таблица 2.4. Стандартная технологическая карта процедура выдачи кредита в банке
Вид операции Клиент банка Сотрудник кредитного отдела Отдел экономи-ческой безопасности Сотрудник юридического отдела Начальник кредитного отдела Кредитный комитет
Предварительное интервью с клиентом. Подача заявки (анкеты) 1 2
Обработка заявки. Визы служб 3
4
5
Предварительная обработка документов 6
7
Подготовка заключения на выдачу кредита 8
9
10
Вынесение окончательного решения 11
12
В данных документах должны быть отражены все основные положения касающиеся выдачи кредитов - типы и цели кредитов, задачи кредитной политики банка, разделение ответственности и полномочий работников банка в области кредитования, политика в отношении анализа и классификации кредитного портфеля, а также соответствующих отчислений в резерв, меры, принимаемые в случае возникновения проблемных кредитов и так далее. Каждый банк проводит свою собственную политику в области кредитования, так как они работают в различных условиях.
Это могут быть экономические, политические, отраслевые и географические факторы. Банкам настоятельно рекомендуется разрабатывать всестороннее руководство по кредитной политике с тем, чтобы обеспечить основные направления кредитной политики и определить обязанности и полномочия всех служащих банка, занятых в процессе предоставления кредитов клиентам банка. Такое руководство отражает кредитную философию и стратегию банка по большинству вопросов, связанных с предоставлением кредита.
Не существует определенной, подходящей всем банкам формы такого руководства. Каждый банк должен создать свое собственное руководство по кредитной политике, отражая экономические, политические и географические условия, в которых он проводит свою кредитную политику.
В руководстве обычно расписывается:
• правомочия по кредитованию и его методы;
• услуги по ссудам предоставляемые клиентам;
• методы оценки и анализа проекта на кредит;
• составление кредитной документации;
• обязанности кредитного служащего.
Уровень, на котором каждый кредит будет утверждаться, зависит от совокупного положения клиента и кредитного риска.
Похожие рефераты:
- Оценка финансового состояния банка
На сегодняшний день филиальная сеть ОАО АКБ «ИНВЕСТСБЕРБАНК» насчитывает более 60 успешно работающих подразделения в крупных городах РФ. Филиалы ОАО АКБ «ИНВЕСТСБЕРБАНК» пре...- Оценка финансового состояния банка
По итогам первого квартала 2007 года банк добился впечатляющего роста показателей прибыльности. Прибыль Банка за первый квартал 2007 года и превысила прибыль за аналогичный период 2006 года более ч...- Оценка финансового состояния коммерческого банка
Исходными данными для оценки финансового состояния коммерческого банка являются показатели сравнительного аналитического баланса и отчета о его прибылях и убытках. Оценка финансового состояния банк...- Оценка финансового состояния коммерческого банка
Исходными данными для оценки финансового состояния коммерческого банка являются показатели сравнительного аналитического баланса и отчета о его прибылях и убытках. Оценка финансового состояния банк...- Оценка финансового состояния коммерческого банка
Исходными данными для оценки финансового состояния коммерческого банка являются показатели сравнительного аналитического баланса и отчета о его прибылях и убытках. Оценка финансового состоя...
|
Дипломные работы 
