Безусловно, прежде, чем спланировать бюджет службы персонала, необходимо иметь в наличии бизнес-план компании по персоналу. Возможно обозначение ряда причин, по которым существование бизнес-плана просто необходимо, а также сложностей, которые возникают при его наличии.
Менеджеры выявляют потенциал персонала и организационной структуры, который может способствовать достижению целей компании. Результатом такого бизнес-планирования оказываются четко определенные бизнес-процессы деятельности всех отделов компании, которые помогут более эффективно достичь поставленных целей (рис. 1) .
┌───────────┐
│Бизнес-план│
└─────┬─────┘
┌──────────────┬──────────────┼──────────────┬──────────────┐
│/ │/ │/ │/ │/
┌──────┴─────┐ ┌──────┴─────┐ ┌──────┴─────┐ ┌──────┴─────┐ ┌──────┴─────┐
│ Финансы │ │Производство│ │ Маркетинг │ │ Персонал │ │ Информация │
└────────────┘ └────────────┘ └────────────┘ └─────┬──────┘ └────────────┘
┌────────────┬────────────┬────────────┬─────┼──────┬───────────┐
│/ │/ │/ │/ │ │/ │/
┌─────┴────┐ ┌─────┴────┐┌──────┴─────┐ ┌────┴────┐│┌─────┴───┐ ┌─────┴───┐
│Разработка│ │Разработка││ Разработка │ │ │││ │ │ │
│ стратегии│ │ кадровой ││оргструктуры│ │ Подбор │││ Оценка │ │ Обучение│
│управления│ │ политики ││ и штатного │ │персонала│││персонала│ │персонала│
│ персонала│ │ ││ расписания │ │ │││ │ │ │
└──────────┘ └──────────┘└────────────┘ └─────────┘│└─────────┘ └─────────┘
┌───────────┬────────────┴─┬─────────────┐
│/ │/ │/ │/
┌─────┴────┐ ┌────┴────┐ ┌───────┴────┐ ┌──────┴──────┐
│ Работа │ │Мотивация│ │ │ │ │
│с кадровым│ │персонала│ │Охрана труда│ │Кадровый учет│
│ резервом │ │ │ │ │ │ │
└──────────┘ └─────────┘ └────────────┘ └─────────────┘
Рис. 1. Структура бизнес-процессов управления персоналом в системе бизнес-планирования организации
Итак, бизнес-план по персоналу нужен для компании ОАО «Евро-Экспорт Иксчейндж Сервисез», потому что позволяет:
- грамотно простроить стратегию работы с персоналом исходя из целей компании;
- определить бюджет расходов на персонал и отстоять его перед руководством;
- спрогнозировать возможность достижения целей компании с точки зрения развития человеческого ресурса фирмы;
- презентовать план работы специалиста по HR перед другими менеджерами компании;
- "держать в голове" приоритеты в работе с персоналом;
- разработать несколько вариантов плана в зависимости от существующей бизнес-стратегии, в которой прописаны разные сценарии развития компании;
- показать "прозрачность" работы с персоналом для учредителей;
- формировать необходимый уровень взаимоотношений с окружающей социальной средой, что является актуальным для градообразующих предприятий;
- произвести оценку стоимости фирмы.
Сложности, которые могут встречаться при наличии бизнес-плана по персоналу:
- трудно убедить руководство в получении финансового ресурса в необходимом размере и закрепить эти статьи расходов;
- отсутствует гибкость при управлении бюджетом, если в стратегическом плане компании не предусмотрен механизм контроллинга и коррекции;
- сложно предусмотреть непредвиденные затраты;
- при долгосрочном планировании цена ошибки очень велика;
- возникает психологическое сопротивление специалистов по HR перед "более объективной" оценкой эффективности работы службы по персоналу руководством компании и т.д.
В ОАО «Евро-Экспорт Иксчейндж Сервисез» система бюджетного планирования существует практически с первого дня. Каждое структурное подразделение является центром финансового учета. Все расходы на предприятии закреплены за ответственным лицом. Как правило, руководители принимают решения и несут ответственность в рамках утвержденного бюджета своего подразделения. Предлагаемые наработки по этой теме далеко не идеальны, но они рабочие, что и является их практической ценностью. При разработке бюджета расходов на персонал необходимо придерживаться следующей технологии (см. схему).
┌────────────────────────────────┐
│ Определение статей расходов │
│ на персонал │
└────────────────┬───────────────┘
│/
┌────────────────────────────────┐
│ Разработка форматов кадрового │
│ планирования │
└────────────────┬───────────────┘
│/
┌────────────────────────────────┐
│ Сбор информации │
│ от руководителей │
└────────────────┬───────────────┘
│/
┌────────────────────────────────┐
│Свод проектов форматов кадрового│
│ планирования │
└────────────────┬───────────────┘
│/
┌────────────────────────────────┐
│ Разработка бюджета расходов │
│ на персонал │
└────────────────┬───────────────┘
│/
┌────────────────────────────────┐
│ Защита бюджета расходов │
│ на персонал перед руководством │
└────────────────┬───────────────┘
│/
┌────────────────────────────────┐
│ Утвержденный бюджет расходов │
│ на персонал │
└────────────────────────────────┘
Рис. 3.1. Технология разработки бюджета расходов на персонал ОАО «Евро-Экспорт Иксчейндж Сервисез»
На разных предприятиях у директоров по HR существуют разные полномочия и зоны ответственности. В нашей компании заместителю генерального директора по персоналу делегированы полномочия по формированию и управлению следующими статьями затрат:
- фонд оплаты труда (ФОТ): фиксированная часть заработной платы, бонусы, премии, переработка, оплата труда совместителей;
- социальные программы фирмы: социальный пакет, материальная помощь, внутрифирменные мероприятия;
- стоимость привлечения, расторжения трудовых отношений (в том числе и увольнения), ротации персонала;
- оборудование новых рабочих мест;
- обучение и развитие персонала;
- командировочные расходы в связи с обучением;
- командировочные расходы в связи со стажировкой;
- подписка, затраты на специальную литературу и посещение платных семинаров и консультаций.
Для прогнозирования расходов удобно опираться на конкретные планы по работе с персоналом в компании. Такие планы могут иметь разные форматы, и каждый специалист по персоналу разрабатывает свои, удобные для него в планировании формы . Конечно же, лучше всего начинать с долгосрочного планирования (таблицы 1 - 5).
Таблица 1. Привлечение нового персонала в 2008 г.
Отдел Должность Кол-во Срок
найма Затраты
на
подбор Затраты на
оборудование
рабочего
места Компенсационный
пакет
Таблица 2. Планируемые увольнения и перемещения в 2008 г.
Ф.И.О.
сотрудника Занимаемая
должность Размер ЗП +
компенсация Сроки
прекращения
трудовых
отношений
или
перемещения Планируемая
должность Размер ЗП +
компенсаций
(в новой
должности)
Таблица 3. Обучение и развитие персонала в 2008 г.
Категория
сотрудни-
ков Тема
обуче-
ния Форма
обучения Продол-
житель-
ность Сроки
обуче-
ния Стои-
мость
обучения Команди-
ровочные
затраты Наличие уже
заключенных
договоров Прочие
затраты и
комментарии
Таблица 4. Фонд оплаты труда
Должность Фиксированная
ЗП Переменная
ЗП
(премии
и бонусы) Периодичность
выплаты
премии Примечания
Таблица 5. Социальные программы фирмы
Виды
социальных
программ Категория
сотрудников Численность Периодичность
выплат Примечания
Имея такие или подобные форматы кадрового планирования, можно предложить их для заполнения руководителям подразделений, а также топ-менеджерам. Обычно на это уходит 7 - 10 дней. При получении данных планов важно уточнять, под какие задачи руководители набирают персонал, каковы ожидания от сотрудников, прошедших тот или иной курс обучения, как это все отразится на повышении производительности труда в целом по фирме.
Сведение информации от линейных руководителей и топ-менеджеров - это, пожалуй, самый трудоемкий процесс в технологии разработки бюджета расходов на персонал. Часто видения руководителей среднего и высшего звеньев не совпадают. Например, при планировании численности персонала на год иногда руководители подразделений стремятся значительно разгрузить своих сотрудников за счет привлечения дополнительной рабочей силы. Такие тенденции относятся к экстенсивному пути повышения эффективности труда. Топ-менеджеры при планировании чаще всего стремятся повысить эффективность труда у существующих сотрудников иным путем, и поэтому увеличение численности планируется ими в меньшем количестве. В такой ситуации приходится проводить несколько встреч по согласованию стратегических задач, путей их достижения. При организации подобных процедур руководителю по персоналу очень помогают навыки ведения групповых работ и дискуссий.
В итоге, учитывая временной фактор, вид оплаты (наличный, безналичный), бюджет расходов на персонал можно свести в форму, представленную в таблице 6.
Таблица 6. Операционные расходы на персонал
Наименование Код Январь ... Итого
Затраты Оплата Вид
оплаты
Фонд оплаты труда:
- фиксированная часть ЗП,
- бонусы,
- премии,
- переработка,
- оплата труда
совместителей
Социальные выплаты и
льготы
Привлечение, прекращение
трудовых отношений,
ротация персонала
Оборудование новых рабочих
мест
Обучение и развитие
персонала
Командировочные расходы
в связи с обучением
Командировочные расходы
в связи со стажировкой
Подписка, затраты на
литературу
ИТОГО расходов на
содержание персонала
Имея на руках сводные проекты планов затрат на персонал, необходимо спрогнозировать стоимость услуг по найму, обучению и другим расходам. Процесс защиты собственного бюджета - это апофеоз всех физических, да и психических затрат специалиста по персоналу. Хорошо, если HR владеет навыками переговоров, аргументирования и отработки возражений, еще лучше, если есть опыт ораторского искусства, совсем хорошо, если директор по персоналу обладает соответствующим авторитетом, а финансовый директор является его союзником. Но, как показывает практика, часть расходов на персонал все равно урезается. И после утверждения генеральным директором общего бюджета предприятия у службы по персоналу появляются закрепленные статьи расходов на персонал. С этого момента руководитель по HR может принимать решения в рамках своего бюджета и нести ответственность за его исполнение.
Похожие рефераты:
- Разработка форматов кадрового планирования на предприятии
Безусловно, прежде, чем спланировать бюджет службы персонала, необходимо иметь в наличии бизнес-план компании по персоналу. Возможно обозначение ряда причин, по которым существование бизнес-плана п...- Разработка системы кадрового планирования на предприятии
Безусловно, прежде, чем спланировать бюджет службы персонала, необходимо иметь в наличии бизнес-план компании по персоналу. Возможно обозначение ряда причин, по которым существование бизнес...- Методы кадрового планирования на предприятии
Важнейшей составляющей кадрового планирования является оперативный план работы с персоналом, позволяющий обосновать комплекс оперативных действий в области управления персоналом организации .
...- Оценка системы кадрового планирования и документооборота на предприятии
Прежде чем приступать к разработке плана конкретных действий, мы провели анализ подсистемы маркетинга и планирования персонала ОАО "Евро-Экспорт Иксчейндж Сервисез", по результатам которо...- Оптимизация кадрового менеджмента на предприятии и разработка направлений повышения производительности труда
С целью оптимизация системы управления персоналом на предприятии будет разработано и введено в действие Положение о планировании персонала, приведенное в Приложении 2.
Менеджер по подбору пе...
|
Дипломные работы 
