АКБ Глобэкс (ОАО) успешно работает в российской банковской системе с 1994 года. Генеральная лицензия Банка России №3137.
Банк является универсальным финансово-кредитным учреждением, оказывающим все основные виды банковских операций, представленных на рынке финансовых услуг, включая обслуживание корпоративных и частных клиентов, кредитование малого и среднего бизнеса, развитие международного бизнеса, оказание брокерских услуг.
В настоящее время Глобэкс входит в число 50 крупнейших банков России по величине активов и собственного капитала. Финансовая устойчивость банка подтверждается рейтинговым агентством Moody`s Investors Service рейтингом E+ финансовой устойчивости и B1/NP рейтингами по долгосрочным и краткосрочным вкладам в иностранной валюте, также рейтингами Fitch Ratings: долгосрочный и краткосрочный рейтинг дефолта эмитента (РДЭ) B и долгосрочный рейтинг BBB-(rus) по национальной шкале. Рейтинги отражают растущую клиентскую базу банка, хорошее качество активов и приемлемую капитализацию.
Согласно рейтингам деловых изданий России, Глобэкс входит в число 30 самых надежных банков.
Глобэкс имеет статус Principal Member в международной платежной системе VISA International. Principal Member — это высшая категория участников платежной ассоциации, которая позволяет эмитировать все типы карт VISA. Банк является участником системы страхования вкладов. Глобэкс входит в список 50 российских кредитных организаций, поручительства по кредитам которых принимает ЦБ РФ.
Банк является членом Национальной Ассоциации Участников Фондового Рынка (НАУФОР), Московской Межбанковской Валютной Биржи (ММВБ), Российской Торговой Системы (РТС), Московской Фондовой Биржи, Национальной Фондовой Ассоциации (НФА), Международного общества телекоммуникаций SWIFT.
Аудит Глобэкса осуществляется по международным стандартам финансовой отчетности. Аудитор Банка — ЗАО «ПрайсвотерхаусКуперс Аудит».
Организационная структура банка определяется двумя основными моментами: структурой его управлениями и структурой функциональных подразделений и служб. Главное назначение органов управления – обеспечивать эффективное руководство коммерческой деятельностью банка на основе реализации операций.
Ключевой задачей ОАО «Глобэкс» является достижение высоких международных стандартов в корпоративном управлении и деловой этике. Процессы и процедуры управления в Банке структурированы таким образом, чтобы обеспечить соблюдение всех законов, норм и правил, и создать оптимальные условия для принятия дальновидных и ответственных решений. В ближайшей и среднесрочной перспективе нашими приоритетами являются введение независимых членов в состав Совета директоров, повышение уровня эффективности корпоративного управления путем создания Комитетов при Совете директоров в дополнение к существующему Аудиторскому комитету, получение рейтинга корпоративного управления от международного рейтингового агентства и дальнейшее обеспечение прозрачности бизнеса Банка.
Исходными данными для оценки финансового состояния коммерческого банка являются показатели сравнительного аналитического баланса и отчета о его прибылях и убытках. Оценка финансового состояния банка ведется с помощью следующих методик: экспертной оценки возможных причин несоответствия динамики финансовых показателей оптимальной траектории; оценки финансовой устойчивости банка; оценки эффективности использования финансовых ресурсов банка; оценки рентабельности банка; оценки ликвидности банка.
В таблице 2.1 представлены основные показатели финансово-хозяйственной деятельности АКБ Глобэкс в анализируемом периоде.
Таблица 2.1. Основные показатели финансово-экономической деятельности АКБ Глобэкс, тыс. руб.
Наименование показателя 01.01.2004 года 01.01.2005 года 01.01.2006 года 01.01.2007 года 01.01.2008 года 01.04.2008 года
Уставный капитал
154 616
2 234 616
2 234 616
5 000 000
5 000 000
5 131 430
Собственные средства (капитал)
189 754 2 368 347 2 762 228
5 945 766
15 646 366
19 248 818
Чистая прибыль (непокрытый убыток)
10 189 78 827 189 238
503 091
5 223 170
1 686 090
Рентабельность активов (%)
0.32 0.74 0.59
0.89
3.36
0.97
Рентабельность капитала (%)
5.37
3.33
6.85
8.46
33.38
8.76
Привлеченные средства (кредиты, депозиты, клиентские счета и т.д.)
3 554 602 8 999 547 30 026 344
50 653 157
141 919 346
157 983 009
Уставный капитал АКБ Глобэкс менялся следующим образом: 28.01.1999 - 54 616.38 тыс. руб. зарегистрирован после изменения организационно-правовой формы; 29.11.2002 -154 616.38 тыс. руб. решения об увеличении уставного капитала: 29.07.2004 - 2 234 616.38 тыс. руб., 08.12.2006 - 5 000 000.00 тыс. руб. зарегистрирован в связи с реорганизацией путем присоединения ЗАО «Русский Индустриальный Банк»: 26.11.2007- 5 131 430.36 тыс. руб.
Размер собственных средств (капитала) АКБ Глобэкс всегда превышал размер уставного капитала. Заметные изменения собственных средств были связаны с изменениями уставного капитала Банка. В остальное время размер капитала изменялся незначительно.
Увеличение уставного капитала АКБ Глобэкс привело к росту возможности вложений, вырос объем привлеченных средств (в два раза по сравнению с аналогичным периодом предшествующего года). Ресурсы банка были в основном размещены в высоколиквидные активы: ценные бумаги торгового портфеля и краткосрочные межбанковские кредиты, в течение 2007 г. и 1 квартала 2008 г. произошел заметный рост объема выданных Банком кредитов, увеличение портфеля ценных бумаг и объемов проводимых с ними операций.
Результатом роста вложений стал рост доходов по всем статьям вложений и, соответственно, увеличение существенное увеличение прибыли. За последний завершенный финансовый год и 1 квартал 2008 года произошло значительное увеличение привлеченных средств. Основную часть привлеченных средств составляют средства клиентов – некредитных организаций. Достаточно велики вклады физических лиц, что связано с зарплатными проектами, осуществляемыми Банком и большой долей средств на счетах владельцев пластиковых карт. Размер выпущенных долговых обязательств увеличился вследствие реализации АКБ Глобэкс вексельных программ.
Размер прибыли АКБ Глобэкс за 1 квартал 2008 года в 2.33 раза больше прибыли за 1-й квартал 2007 года. Рентабельность активов и рентабельность капитала практически не изменились в сравнении с 1-м кварталом 2007 года. Размер прибыли АКБ Глобэкс за последний завершенный финансовый год – 2007-й – почти в 3 раза превышает величину прибыли за 2006-й год. Значительный рост прибыли по итогам 2007 года явился причиной резкого увеличения рентабельности активов и капитала Банка. Все перечисленное свидетельствует том, что ОАО АКБ «Глобэкс» осуществляет эффективное использование привлеченных и собственных средств для получения максимальной прибыли (рис. 2.1.).
Рис. 2.1. Показатели прибыли АКБ Глобэкс, тыс. руб.
Прибыль 1 квартала 2008 года достигла 1 686 090 тыс. руб., что превышает величину прибыли Банка за 1-й квартал 2007 года на 961 690 тыс.рублей. В отчетном квартале продолжился рост вложений Банка в различные активы. В наибольшей степени увеличилась доля операций с иностранной валютой, развивается также и направление операций с ценными бумагами. Результатом роста вложений стал рост доходов по всем статьям и, соответственно, увеличение прибыли. Также произошел рост доходности финансовых активов на рынке. Существенное значение для увеличения прибыли имели аналитические исследования рынка специалистами ОАО АКБ «Глобэкс» на предмет оптимизации приобретения тех или иных видов финансовых инструментов с целью получения максимально возможной прибыли.
Общая оценка финансового состояния банка и его изменений за анализируемые периоды проводится на основе горизонтального и вертикального анализа показателей сравнительного аналитического баланса коммерческого банка.
К основным задачам анализа собственного капитала относят следующие, во – первых, оценить состояние собственного капитала; во – вторых, дать оценку произошедшим изменениям собственного капитала; в – третьих, определить сумму иммобилизации и выявить причины ее возникновения.
В процессе проведения анализа структуры собственного капитала следует отдельно оценивать каждую из статей его формирующих, в частности уставный капитал, добавочный и резервный капитал и т.д.
Наличие положительного капитала на всех трех уровнях свидетельствует о твердой заинтересованности участников банка в его дальнейшей стабильной работе, отрицательные величины капиталов говорят о неустойчивости банка, спекулятивных намерениях его пайщиков (акционеров), краткости его жизненного цикла. Отрицательный капитал уже на первом уровне - первое свидетельство о значительных рисках, которые приняты банком (табл. 2.2).
Из таблицы видно, что собственные средства АКБ Глобэкс увеличились в анализируемом периоде на 16 486 590 тыс. руб., с 2 762 228 в 2005 году до 19 248 818 в 1 квартале 2008 года.
Показатели ликвидности АКБ Глобэкс приведены в табл. 2.3.
Таблица 2.2. Размер и структура капитала АКБ Глобэкс, тыс. руб.
N
строки Наименование показателя
Отчетная
дата
01.01.2006
Отчетная
дата
01.01.2007
Отчетная
дата
01.01.2008
Отчетная
дата
01.04.2008
101 -102 Уставный капитал 2 231 616 4 997 001 4 997 000 5 331 566
103 -104 Эмиссионный доход 0 0 0 56 895
105 Фонды (в т.ч. резервный фонд) 80 099 258 973 753 312 0
106 Прибыль (в т.ч. предшествующих лет) 0
0
2 530 882
6 557 981
108 -109 Разница между уставным капиталом кредитной организации и ее собственными средствами (капиталом) 0
0
0
-
110 Дополнительные средства 224
223
223
-
112 ИСТОЧНИКИ ОСНОВНОГО КАПИТАЛА
ИТОГО: 2 311 939
5 256 197
8 281 417
11 946 442
113 -120 Показатели, уменьшающие величину основного капитала
ИТОГО: 135 656
374 372
316 297
277 883
121 ОСНОВНОЙ КАПИТАЛ
ИТОГО: 2 176 283
4 881 825
7 965 120
11 668 559
212 ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЙ КАПИТАЛИТОГО: 585 945
1 063 941
7 681 246
7 580 259
300 ПОКАЗАТЕЛИ, УМЕНЬШАЮЩИЕ СУММУ ОСНОВНОГО И ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО КАПИТАЛА ИТОГО: 0
0
0
-
СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА (КАПИТАЛ)
ИТОГО: 2 762 228 5 945 766 15 646 366
19 248 818
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) 0
0
45
600
Фактические значения нормативов достаточности и ликвидности по итогам последнего завершенного финансового года и отчетного квартала значительно улучшились, в аналогичном периоде предшествующего года значения этих показателей были ниже и существенно приближены к минимально допустимым.
Таблица 2.3. Показатели обязательных нормативов деятельности
Условное обозначение (номер) норматива Название норматива Допустимое значение норматива Фактическое значение норматива
на 01.01.2004 Фактическое значение норматива
на 01.01.2005 Фактическое значение норматива
на 01.01.2006 Фактическое значение норматива
на 01.01.2007 Фактическое значение норматива
на 01.01.2008 Фактическое значение норматива
на 01.04.2008
H1 Достаточности капитала Min 10% (K>5 млн.евро)
Min 11% (K<5 млн.евро)
11.6 24.9 10.5
10.4
11.3
11.65
Н2 Мгновенной ликвидности Min 15%
44.3
32.1
47.3
40
71.7
33.63
Н3 Текущей ликвидности Min 50%
70.0
88.1
73.0
50.3
90.2
68.41
Н4 Долгосрочной ликвидности Max 120%
65.0
42.4
70.1
66.5
118.9
110.97
Н5 Общей ликвидности Min 20%
58.5 35.1 -
-
-
-
Н6 Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков Max 25% 20.4 23.8 23.3
20.79
21.4
21.6
Н7 Максимальный размер крупных кредитных рисков Max 800%
241.2
207.1
646.3
456.4
489.4
421.17
H9.1 Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных акционерам (участникам) Max 50%
16.9
14.3
0.0
12.1
6.2
14.48
H10.1 Совокупная величина риска по инсайдерам Max 3% 0.9 0.3 0.5
1.1
0.6
0.38
H12 Использование собственных средств для приобретения акций (долей) др. юр. лиц Max 25% 4.4 0.2 0.2
0.1
0.1
0.78
А норматив долгосрочной ликвидности, напротив, уменьшился по итогам отчетного квартала, при этом отдалившись от максимального значения. Такие изменения объясняются максимальной мобилизацией всех ресурсов Банка с целью их оптимального использования, вложения в наиболее привлекательные активы. В целом фактические значения обязательных нормативов стали качественно лучше.
Фактическое значение Н1 на 1 кв. 2008 года увеличилось: 11.65% по сравнению с 10.5% на 01.04.2007 г. По нормативу Н2 произошел рост значения на 9.33% (при Н2=24.3% в 1 квартале 2007 г.) связано с перераспределением ценных бумаг между торговым и инвестиционным портфелем. По нормативу Н3 увеличение значения составило 18.31% (Н3=50.1% в 1 квартале 2007 г.) за счет увеличения доли ценных бумаг торгового портфеля и доли средств, размещенных в кредитных организациях на срок до 30 дней. Значение норматива Н4 снизилось на 6.33% (Н4=117.3% в 1 квартале 2007 г.) связано с увеличением собственных средств (капитала) Банка. Норматив Н5 был отменен Указанием ЦБ РФ от 18.02.05 № 1549-У. Фактическое значение норматива Н7 также уменьшилось на 83.63% (в 1 квартале 2007 г. Н7=504.8%), также благодаря увеличению собственных средств (капитала) и размера активов Банка. Значения нормативов Н6, Н9.1, Н10.1 и Н12 в отчетном квартале по сравнению с 1-м кварталом 2007 года существенно не изменялись.
Похожие рефераты:
|
Дипломные работы 
