Первая группа проблем связана с теоретическими основами банковского надзора.
Необходимость банковского надзора и повышения его значимости в современных условиях вызвана значительным количеством факторов, а именно: особой ролью банковской системы в экономике страны; особенностью развития банковской системы страны; заинтересованностью широкого круга физических и юридических лиц в бесперебойном функционировании банковской системы; неразвитостью систем внутреннего банковского контроля; необходимостью роста капитализации кредитных организаций для обеспечения возрастающей потребности экономики страны в кредитных ресурсах; невысоким качеством банковского аудита; ростом присутствия иностранного капитала в российской банковской системе; недостатками консолидированного надзора; быстрым развитием рынка банковских услуг; включением банковской системы в процессы глобализации и информатизации банковского дела; недостаточной эффективностью выполнения банками их функций.
Понятие "банковский надзор", исходя из выполняемых им функций: превентивной, сигнализирующей и контрольной, под банковским надзором понимается непрерывный процесс наблюдения за состоянием банковской системы в целях обеспечения ее стабильного функционирования с учетом защиты интересов кредиторов и вкладчиков.
Обращаясь к накопленному мировому опыту, мы выявили, что системы надзора за деятельностью коммерческих банков отличаются способами построения надзорных структур, местом и ролью центральных банков в этих структурах. Изучение нами зарубежного опыта, применительно для России показало, что особенно вызывает интерес опыт Великобритании, Германии, США, Франции, в которых либо созданы мегарегуляторы, либо имеется разветвленная система банковского надзора за всеми секторами финансового рынка. На основе исследования тенденций развития банковского надзора за рубежом и анализа отечественной практики определены основные направления его совершенствования, в частности:
1. Повышение прозрачности российских банков. Россия заинтересована в развитии своей национальной банковской системы, вхождением ее в мировую банковскую систему, как равноправного партнера, обеспечивающего на международных рынках интересы экономики своей страны, что невозможно без обеспечения устойчивости и прозрачности российского банковского сектора.
2. Улучшение качества корпоративного управления. Для совершенствования банковского надзора целесообразно внедрение в кредитные организации современных принципов управления, выработка и принятие стандартов качества управления.
3. Выявление форм легализации (отмывания) преступных доходов в банках. Банки, осуществляющие сомнительные финансовые операции не могут быть финансово устойчивыми, так как их деятельность подвергается повышенным рискам: финансового, правового, регулятивного и репутационного характера. В настоящее время еще не полностью приведены в действие рычаги пресечения проведения банками сомнительных операций. Поэтому надзорным органам нужно искать эффективные формы и методы работы по борьбе с легализацией доходов, полученных преступным путём.
4. Активизация дистанционного надзора с введением системы дистанционного мониторинга. В основе дистанционного надзора лежит метод внешнего наблюдения. Основными составляющими элементами дистанционного наблюдения являются:
- мониторинг финансового состояния, результатов деятельности и будущей жизнеспособности отдельных банков;
- выявление причин отклонений от средних показателей однородных групп;
- проведение детального диагностирования проблем и несоблюдения норм регулирования;
- выработка рекомендаций для менеджмента;
- инициация при необходимости штрафных санкций или других мер надзорного реагирования.
5. Развитие системы раннего реагирования. Обеспечение функционирования системы раннего реагирования, включающей оценку качества управления и внутреннего контроля, а также внедрение института кураторства, будет способствовать повышению оперативности и эффективности решений, принимаемых в рамках банковского надзора.
Вторая группа проблем, касается организационных основ банковского надзора в России.
Исследование показало, что организация банковского надзора требует системного подхода и должна базироваться на специфике его видов. Это обусловило разработку нами схемы такой классификации (Рис.1).
Для повышения эффективности использования различных видов банковского надзора в процессе его организации предлагается:
1. В качестве приоритетного выделить "риск-ориентированный" текущий надзор, обеспечивающий предотвращение негативных явлений в банковской деятельности. Общемировой тенденцией в развитии текущего надзора за банками является повышение его эффективности за счёт перехода от экстенсивной модели надзора к интенсивной. Данная модель надзора базируется на методике выделения в деятельности кредитных организаций областей повышенного риска и концентрации надзора на этих областях, так называемый "риск-ориентированный" надзор. Здесь выявляются сферы деятельности, которые несут наибольшие риски для банка, а также определяются слабые банки и осуществляется надзор за ними в более интенсивном режиме. В обоих случаях упор делается на профилактику проблем либо их решение на стадии возникновения.
2. Целесообразно ввести дифференцированный надзор в зависимости от финансовой устойчивости банков. Банки с высокой степенью устойчивости, имеющие прозрачную структуру собственности, хорошую систему корпоративного управления могли бы реже подвергаться инспекционным проверкам. И здесь особая роль принадлежит развитию института кураторства.
3. Развивать механизмы саморегулирования надзорного процесса путем выработки банковским сообществом обязательных для выполнения его членами дополнительных правил поведения.
Проанализировав нормативно-правовое регулирование надзорной деятельности, автор приходит к заключению, что сегодня важнейшей задачей в этой области является систематизация и совершенствование нормативно-правовой базы, а именно:
- в подходах надзорных органов к оценке деятельности кредитных организаций исходя из международной практики, ориентированных на комплексную оценку деятельности банков;
- в предоставлении высшим надзорным инстанциям страны право оценивать деятельность кредитных организаций и принимать в отношении их решения на основе профессиональной оценки качества их активов, размера обязательств и собственных средств и качества корпоративного управления, прозрачности структуры собственности;
- в совершенствовании инспекционной деятельности Банка России, с целью смещения акцента с проверки правильности совершения банковских операций на оценку рисков, внедрения профессиональной оценки как основы для анализа качественных аспектов деятельности.
Рис.1. Виды банковского надзора
Существующая организационная структура банковского надзора России в целом соответствует надзорным функциям, но вместе с тем, эта структура имеет свои особенности, главными из них являются:
- единый орган банковского надзора в лице Банка России;
- наличие развитой территориальной структуры банковского надзора, чего не имеет большинство зарубежных стран;
- разделение функций дистанционного и контактного надзора между подразделениями Банка России;
- значительное количество персонала органов банковского надзора и невысокий уровень оплаты труда относительно развитых стран.
Система банковского надзора должна стимулировать развитие банков и банковского дела, поскольку это способствует решению его основной задачи (цели) – защиты интересов кредиторов и вкладчиков.
До настоящего времени и по скорости и по качеству к надзору можно было предъявить претензии, а именно: принятие решения затягивается; при очевидной неблагоприятной ситуации в банке надзор, бывает, ограничивается формальными мерами реагирования; при ситуации в банке, которая не вызывает опасения, к нему применяются принудительные меры надзорного регулирования. Что касается скорости, то здесь следует говорить о недостатках даже в рамках формального осуществления надзорных функций. В последнее время значительно изменена структура управления Банком России процессом регулирования и надзора за банковской деятельностью: заложен фундамент системы раннего реагирования, введены более жесткие экономические нормативы.
Соблюдение обязательных нормативов, установленных Центральным Банком для регулирования оперативной деятельности, направленно на уменьшение убытков кредитных организаций, и что в экономике России обязательные нормативы должны укрепить устойчивость банковской системы. На наш взгляд, для совершенствования системы обязательных нормативов и повышение эффективности их регулирующего воздействия на уровень рисков кредитных организаций, необходимо:
а) сократить количество устанавливаемых обязательных нормативов
банков;
б) поменять норму ежедневного расчета обязательных нормативов на ежемесячный или ежеквартальный расчет.
Исходя из этого, нужно совершенствовать весь банковский надзор, мероприятие, которое затронет весь «надзорный цикл»: с совершенствования требований, предъявляемых на стадии лицензирования банковской деятельности; совершенствование методики анализа состояния банковской системы; совершенствование порядка формирования резервов на возможные потери; развитие внутрибанковского управления рисками.
Важным аспектом дальнейшего совершенствования системы банковского регулирования и надзора является внедрение в надзорную практику института кураторства. Реализация данного подхода в целом должна отвечать задачам развития содержательной компоненты надзора.
На взгляд многих авторов, с введением института кураторов Россия получит более безопасную систему, но с низким уровнем эффективности. Однако, именно куратор банка должен стать проводником в жизнь содержательного банковского надзора, осуществляющим для этого постоянные обобщения информации о нем, полученных из регулярных контактов с руководством банка, отчетной и внесистемной информации, поступающей в надзорный орган, и оценки текущей и перспективной финансовой устойчивости банка, вырабатывающего предложения по определению режима надзора, санкций,1 т.е. обеспечение экономической устойчивости и безопасности финансовой системы страны в целом получает новый инструмент.
Похожие рефераты:
|
Дипломные работы 
