|
| |
Методы оценки финансовых рисков в КБ «Глобэкс»
ЗАО |
|
В отношении выбора кредитными организациями метода оценки кредитного риска Банк России не придерживается каких-то жестких административных ограничений. При этом в Положениях № 254-П и № 232-П указаны обязательные составляющие количественного анализа кредитоспособности заемщика, которым должна соответствовать выбранная методика оценки кредитного риска. Непосредственно выбор методики и оценка кредитного риска осуществляются КБ «Глобэкс» ЗАО самостоятельно путем формирования профессионального и мотивированного суждений на основе разработанных внутренних методик оценки кредитного риска с учетом вышеуказанных положений Банка России.
КБ «Глобэкс» ЗАО использует для оценки кредитных рисков несколько методов, комбинируя их либо используя разные методы для разных видов риска. При этом анализируется как количественная, так и качественная информация о заемщике.
В связи с переходом нашей банковской системы на принципы Базеля II КБ «Глобэкс» ЗАО начал работу по применению методов оценки кредитного риска, рекомендованных новым Базельским соглашением.
Наряду с кредитным риском оценка рыночных рисков занимает важное место в системе риск-менеджмента КБ «Глобэкс» ЗАО. Современные подходы, применяемые КБ «Глобэкс» ЗАО к оценке рыночного риска описаны в Базеле II, и это подтверждает, что мировое банковское сообщество уделяет данному риску большое внимание.
Банк России в соответствии с Письмом 70-Т определяет рыночный риск как риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля и производных финансовых инструментов кредитной организации, а также курсов иностранных валют и(или) драгоценных металлов.
По типам основных торгуемых финансовых активов рыночный риск КБ «Глобэкс» ЗАО разделяют на:
валютный — риск получения убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля и производных финансовых инструментов кредитной организации, а также курсов иностранных валют и(или) драгоценных металлов;
фондовый — риск получения убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночных цен на фондовые ценности торгового портфеля (ценные бумаги, в том числе закрепляющие права на участие в управлении) и производные финансовые инструменты под влиянием факторов, связанных как с эмитентом фондовых ценностей и производных финансовых инструментов, так и с общими колебаниями рыночных цен на финансовые инструменты;
процентный — риск возникновения финансовых потерь (убытков) вследствие неблагоприятного изменения процентных ставок по активам, пассивам и внебалансовым инструментам кредитной организации.
Современные методы оценки рыночных рисков КБ «Глобэкс» ЗАО основываются на измерении показателя возможных потерь стоимости финансовых инструментов с определенным уровнем вероятности в течение определенного периода времени — value at risk (VAR).
При анализе и оценке процентного риска в КБ «Глобэкс» ЗАО часто используются методы, основанные на анализе разрывов активов и пассивов, чувствительных к изменению процентных ставок — GAP.
Надо отметить, что в настоящее время Банк России никак не регламентирует выбор кредитными организациями тех или иных методов в оценке и управлении рыночными рисками. Главное, для КБ «Глобэкс» ЗАО чтобы эти методы эффективно применялись в соответствии с масштабами операций и уровнем принимаемых рисков.
Согласно определению, приведенному в Письме Банка России от 23.06.2004 № 70-Т «О типичных банковских рисках», риск ликвидности — риск убытков вследствие неспособности кредитной организации обеспечить исполнение своих обязательств в полном объеме.
Подход к анализу риска потери ликвидности кредитной организации, рекомендованный Банком России, приводится в Письме от 27.07.2000 № 139-Т «О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций». При этом кредитные организации не обязаны следовать рекомендованному порядку, а вправе разрабатывать собственные методики оценки и управления риском ликвидности.
Современные методы оценки риска ликвидности КБ «Глобэкс» ЗАО в основном базируются на принципах сценарного моделирования состояния активов и пассивов кредитной организации — так называемого стресс-тестирования.
Похожие рефераты:
|
|
Дипломные работы 
