Банковская система современной России отличается крайней нестабильностью и резкими структурными изменениями. Наряду с экономическими, политическими и социальными причинами кризиса банковской системы дестабилизирующую роль оказывает дефицит информации о деятельности банков, их финансовом положении, составе доходных и расходных статей.
Собственный капитал ОАО «Банк Москвы» укрепляется как за счет прибыли, полностью остающейся в распоряжении банка, так и за счет выпуска дополнительных эмиссий акций (которые выкупались существующими акционерами).
Приведем основные показатели расчета достаточности капитала Банка (Табл. 2)
Таблица 2
Основные показатели расчета достаточности капитала Банка
№ п/п Наименование показателя Значение
Фактическое значение достаточности капитала 19,2%
Нормативное значение достаточности капитала 11%
Расчетный резерв на возможные потери по ссудам, тыс. руб. 48113
Фактически сформированный резерв на возможные потери по ссудам, тыс. руб. 48113
Расчетный резерв на возможные потери, тыс. руб. 4656
Фактически сформированный резерв на возможные потери, тыс. руб. 4656
Коэффициенты достаточности капитала — заметно выше минимально возможных значений – 19,2%.
Коэффициент достаточности капитала банка, рассчитанный согласно методике Банка России, превышает нормативный минимум, установленный на уровне 11% и составляет 19,2%.
При этом коэффициент достаточности капитала, рассчитанный в соответствии с Базельским Соглашением, значительно превышает минимальный уровень 8%, рекомендованный Базельским Комитетом.
В настоящее время проблема оценки достаточности капитала актуальна для коммерческих банков и для регулирующих органов, призванных осуществлять надзор за функционированием банковской системы. Различные подходы к оценке достаточности капитала банка широко обсуждаются специалистами в области банковского дела различных стран, дискуссии ведутся как в рамках национальных банковских систем, так и на уровне международных финансово-кредитных организаций.
Причины столь пристального внимания к данной теме кроются в обоюдной (для банков и для надзорных органов) важности такого источника банковских ресурсов, как собственный капитал. В деятельности кредитных организаций капитал (несмотря на незначительный удельный вес его в объеме пассивов) играет существенную роль: на стадии создания банка он служит источником для финансирования вложений в основные средства, в ходе текущей деятельности - используется для погашения возникающих убытков, при прекращении деятельности — может являться источником погашения обязательств перед кредиторами, вкладчиками.
Для регулирующих органов капитал служит удобным инструментом, с помощью которого можно эффективно влиять на деятельность банков, ограничивая рискованные операции и стимулируя надежные вложения с целью укрепления стабильности банковской системы и экономики страны в целом.
В настоящее время вопрос оценки достаточности капитала коммерческих банков имеет важное значение для развития российской банковской системы. Во-первых, серьезную озабоченность специалистов вызывает современная практика формирования «фиктивных» капиталов многими, в т.ч. и крупнейшими, кредитными организациями. Решение данной проблемы в теоретическом и прикладном аспектах имеет принципиальное значение, поскольку банковской деятельности (особенно в условиях современной российской экономики) присущ рискованный характер. Вместе с этим, реальная оценка достаточности капитала банка, одновременно с ростом капитализации, позволит повысить привлекательность кредитных организаций для вкладчиков и кредиторов, расширить их ресурсную базу, улучшит инвестиционный климат в стране.
Одновременно, рост достаточности капитала будет способствовать развитию банковских операций, позволяя кредитным организациям компенсировать уровень принимаемых рисков, развитию рынка ссудного капитала, финансовых рынков.
Одной из важных задач развития российских коммерческих банков является укрепление их конкурентоспособности по отношению к зарубежным кредитным организациям, что во многом зависит от повышения адекватности оценки достаточности капиталов коммерческих банков международным стандартам, ужесточения требований органов надзора в части роста реальной капитализации кредитных организаций, формирования капитала надлежащими активами.
Стратегические направления развития ОАО «Банк Москвы» выглядят следующим образом;
- усиление работы по привлечению средств юридических лиц;
- развитие всех форм кредитования;
- развитие комиссионных операций;
- внедрение передовых технологий обслуживания клиентов.
ОАО «Банк Москвы», оставаясь банком, преимущественно ориентированным на частных клиентов, Банк тем не менее считает необходимым увеличение своей клиентской базы за счет корпоративных клиентов. ОАО «Банк Москвы» обладает мощной системой расчетов и финансовыми ресурсами, использование которых в полной мере возможно только при наличии соответствующей клиентской базы. Учитывая потребности данной категории клиентов, ОАО «Банк Москвы» считает основным условием, способствующим их привлечению, совершенствование технологий обслуживания.
Кредитование традиционно является основным стратегическим направлением развития Банка. Наращивание ресурсной базы в 2008 году будет способствовать повышению значимости развития кредитования.
Внедрение передовых технологий также является одной из стратегических целей ОАО «Банк Москвы». Они затрагивают как сферу управления ОАО «Банк Москвы», так и сферу предоставления услуг. В сфере управления перед ОАО «Банк Москвы» стоят задачи использовать эффект увеличения масштабов деятельности с целью повышения ее рентабельности. В сфере предоставления услуг необходимо совершенствование технологий обслуживания, позволяющее охватить территорию предоставления широкого спектра
В работе с населением ОАО «Банк Москвы» будет стремится дополнить операции привлечения ресурсов их размещением. Кредиты населения будут составлять весомую долю кредитного портфеля ОАО «Банк Москвы», способствуя его диверсификации.
Кредитные организации еще в недостаточной мере осознали значимость операционных рисков и необходимость управления ими. ОАО «Банк Москвы» не имеет практического опыта по выявлению, оценке, мониторингу и минимизации операционного риска, не располагают квалифицированными кадрами и в этой связи сталкиваются с большими сложностями.
Операционный риск присутствует повсюду. По степени значимости в деятельности кредитной организации он находится на втором месте после кредитного. Отдельные банки уже создали специальные структурные подразделения по управлению операционным риском. В Базеле II в расчет коэффициента достаточности капитала включены требования по капиталу для покрытия операционного риска.
Однако адаптация к российским условиям предлагаемых Базелем II подходов осложнена рядом факторов. В частности, не всеми банками осуществляется сбор данных об операционных убытках в течение достаточного длинного времени.
Между тем к 2008-2009 годам, кредитным организациям придется применять уже продвинутые методы оценки величины операционного риска для расчета достаточности капитала. При этом банкам, разумеется, будет необходимо сопоставлять свои возможности и уровень подготовки с возможными материальными и людскими затратами.
Похожие рефераты:
|
Дипломные работы 
