Разработка бизнес-плана

1) Резюме

Название организации: ООО «Силуэт».
Предприятие  является юридическим лицом. Организационно-правовая форма: общество с ограниченной ответственностью.
Общество с ограниченной ответственностью ООО «Силуэт» учреждено собранием участников, в соответствии с ФЗ "Об Обществах с ограниченной ответственностью" в 1996 году.
ООО «Силуэт»  действует на основании Свидетельства о Государственной регистрации № 2045100183192 и Устава.
Юридический адрес: Москва, Пр. Мира, д. 64.
Цель бизнес-плана – открытие экспериментального цеха по пошиву эксклюзивных изделий, что позволит обеспечить поддержание и увеличение доли рынка, и обеспечить конкурентные преимущества компании.
Разработка проекта приведет к повышению статуса организации, координации работы подразделений. При помощи системы проектирования возможно достижения главной цели организации – увеличение прибыли. В структуре ателье будет создан экспериментальный цех.
Назначение экспериментального цеха - обеспечение населения в качественных эксклюзивных швейных изделиях с целью увеличения прибыли.
Цели проекта заданы:
    относительно прибыли: т.к. предприятие работает практически в убыток требуется увеличить прибыль к концу года;
    в положительном отношении потребителей: качество пошитых изделий в экспериментальном цехе будет выше, чем в других ателье.
Источником финансирования проекта являются заемные средства. Для реализации проекта необходимо получить кредит.
ООО «Силуэт» позиционирует себя как лидера по качеству готовых изделий.
Преимущества ООО «Силуэт» заключаются в следующем:
    высокопрофессиональный персонал, в особенности мужские мастера;
    пошив одежды в короткие сроки:
    способность удовлетворить потребности самых требовательных заказчиков.
Основные показатели проекта:
NPV=2058326 рублей.
PI=1,016
IRR=1,24
РР=1,7 лет
Планируемые затраты по проекту составят: в первый год – 593215, 1 руб.; во второй год - 679218,4; в третий год - 844879,6
Ожидаемая выручка от реализации проекта составляет: в первый год – 871 348 руб.; во второй год - 949 128; в третий год - 1 208 478; в четвертый год - 1 533 906                   
Очевидно, что если:
PI  > 1, то проект следует принять.
Предприятие после внедрения проекта сможет погасить кредит и проценты по кредиту из чистой прибыли.

2) Характеристика товаров (услуг)

Область деятельности: рынок бытовых услуг. Выполняемый ассортимент услуг в ателье ООО «Силуэт» нацелен на широкую группу заказчиков различных возрастов.
Анализ портфеля экспериментального цеха:
    верхняя одежда для мужчин и женщин;
    легкая одежда для мужчин и женщин;
    свадебные наряды;
    театральные и эстрадные костюмы;
    портьеры;
    покрывала и подушечки;
    др.

3) Анализ рынка

А)  анализ поведения покупателей потребители от 5 лет и старше:
    решение воспользоваться услугами специалистов ателье для детей принимают родители
    веяния моды подталкивают человека обратиться в ателье, т.к. именно там потребитель имеет возможность полностью удовлетворить свою потребность в эксклюзивном, качественном товаре
    ожидания потребителей, в основном, удовлетворяются полностью, потому что изделие шьется по меркам заказчика и в соответствии с его пожеланиями
    причины неудовлетворенности могут возникнуть из-за качества самой ткани, неспособности заказчика объяснить художнику-модельеру свою потребность
    потребители наиболее чувствительны к цене и обслуживанию
    частота покупок средняя
    применение товара по назначению
    сезонность заказов
Б) анализ экономической, политической и социальной среды
    в случае увеличения курса доллара цены на пошив верхней одежды повысятся
    замена старых швейных машин на новые, а также приобретение каких-либо новейших разработок позволит улучшить качество готовых изделий
    необходимо отметить снижение уровня рождаемости население, а это влечет за собой уменьшение количества потенциальных потребителей
снижение налоговых отчислений помогло бы увеличить рентабельность, т.к. многие ателье практически работают в убыток (единственным выходом из сложившейся ситуации является сдача свободных площадей в аренду и повышение цен на свои услуги)

4) Конкуренция на рынках сбыта

    в г. Москва насчитывается огромное количество ателье по пошиву верхней и легкой одежды.
    основными конкурентами являются: ателье “Ажур” (использует агрессивную рекламу) и ателье, расположенное “Жемчуг” (более низкие цены).
Планируемое характерное отличие от конкурентов это предполагаемая возможность эксклюзивного заказа лично спроектированного по индивидуальному дизайну. Такое ноу-хау характерно выделит ООО «Силуэт» от отечественных и зарубежных производителей представленных сейчас на данном сегменте рынка.

5) Маркетинговый план

А) анализ структуры сбыта
    параметры рынка сбыта: г. Москва и Московская область
    прямой маркетинг (нулевой канал сбыта)
Б) Меры по стимулированию сбыта:
1) Как описывалось выше, спрос на товары носит сезонный характер, следовательно необходимо поддерживать стабильный уровень производства в течение всего года.
Рекомендация:  использовать сезонные скидки, это позволит увеличить объем оборотных средств.
2) В период праздников, таких как Новый Год, Рождество, 23 февраля, 8 марта, Пасха, 1 мая, размещать рекламу в СМИ о том, что клиенты (в этот период) получают скидку в размере 8% от стоимости изделия на пошив.
3) Предоставление бонусной скидки заказчикам:
количество заказов за год
2 раза – 6%
3 раза – 8%
4 раза – 10 %
более 4 раз – 13%
4) Проведение активной рекламной кампании:
Рекламная кампания должна проводиться в течение месяца с помощью транзитной рекламы и в следующих СМИ:
    Радио
    Газеты
    Телевидение
Основная цель:
    охват всех обслуживаемых сегментов, с целью завоевать известность экспериментального цеха
    информировать потребителей о предоставлении различных скидок
В) сегментирование по социальному статусу:
обслуживаемые сегменты:     
-    люди, занимающиеся художественной самодеятельностью
-    бизнесмены
-    администрация города
-    рабочие (с уровнем дохода от 2500 и выше)
-    дети от 5 лет
Г) Анализ программы коммуникаций (Табл. 5)
Таблица 5
Анализ программы коммуникаций
Средства распространения рекламы    2007г    2008г    2009г
Газеты (публикации):    7    13    78
Журналы (публикации):    4    16    32
Радио (радиоролик):    7    14    -
ТВ (телеролик):     2    -    4
Визитки (штуки)    -    -    500
Вывески     информация в ЗАГСе    -    -

6) Производственный план 

Таблица 6
График выполнения работ
Наименование этапа    Годы
    0    1
    1    2    3    4    1    2    3    4
Прикладные исследование                               
Опытно-конструкторские работы                               
Подготовка производства                               
Коммерческое распространение                               
Расходы в год, тыс. руб.    3498800   

Для реализации проекта обновление оборудования не требуется. Один из цехов по пошиву легкого платья будет переоборудован в экспериментальный цех.
Основные затраты будут осуществляться на покупку тканей и фурнитуры и на оплату труда и коммунальные услуги.


7) Организационный план

На Рисунке 2 (Прил. 4) представлена организационная структура управления экспериментальным цехом.
Затраты на оплату труда специалистам экспериментального цеха (Табл. 7):
    2007г    2008г    2009г
Затраты на оплату труда    574949    643390    805320

Для создания экспериментального цеха часть специалистов ателье будет переведена в новое подразделение. Также необходимо принять  в штат экспериментального цеха 6 сотрудников, а именно:
Закройщица – 2;
Дизайнер – 1;
Швейный мастер – 3.

8) Степень риска

Под риском понимают возможность полного или частичного неполучения запланированного результата.
Потенциальные риски Силуэт представлены производственными рисками, коммерческими рисками, финансовыми рисками и рисками, связанными с форс-мажорными обстоятельствами.
Основную степень риска при реализации проекта представляет риск производственного характера. Производственные риски связаны с различными нарушениями в производственной процессе или в процессе поставок сырья, материалов и комплектующих изделий.
В данном случае руководство Силуэт разрабатывает краткосрочные финансовые и производственные планы, для того, чтобы оценить степень реального риска и сократить риск до минимума.
Ставка дисконта инвестора определяется по формуле:
Е = R+ * (Rm-R) + x+y+f
Где R – номинальная безрисковая ставка ссудного процента с учетом инфляционных ожиданий
r – реальная  безрисковая ставка ссудного процента (без учета инфляционных ожиданий)
i – средняя инфляция за жизненный цикл проекта
Rm – средняя доходность нессудных инвестиций в экономике
 - отношение изменчивости доходности инвестиций в отрасли к изменчивости доходности инвестиций в целом по экономике
x – дополнительная премия за риск вложений в малые предприятия (0,2%)
y – дополнительная премия за страновой риск (0,2%)
f – дополнительная премия за закрытость компании (0,1%)
r примем равной 0,1. (Rm-R) = 0,05.
i = r + i+ ri
i = (45+50+45+30+25+18) / 6 = 35,5%
R = 0,1 + 0,355 +0,036 = 0,815, тогда степень риска составит 18,5% + 0,2%+0,2%+ 0,1% = 19%.
Мерами по снижению производственных рисков являются действенный контроль над ходом производственного процесса и усиление влияния на поставщиков путем их дублирования.
Коммерческие риски связаны с реализацией продукции на товарном рынке (уменьшение размеров и емкости рынка, снижение платежеспособного спроса, появление новых конкурентов и т.п.)
Мерами по снижению коммерческих рисков являются:
    Систематическое изучение конъюнктуры рынка;
    Создание дилерской сети
    Рациональная ценовая политика
    Реклама и т.д.
Правовые риски. Изменение валютного регулирования: Доля экспорта продукции эмитента незначительна для того, чтобы повлиять на его деятельность при существенных изменениях валютного регулирования.
Изменение налогового законодательства: Увеличение налогового бремени повлечет уменьшение прибыли, а соответственно и уменьшение капитализации эмитента, и  уменьшение инвестиционной программы.
Изменение правил таможенного контроля и пошлин: Так как эмитентом закупается импортное оборудование, то увеличение таможенных пошлин повлечет увеличение стоимости и сроков амортизации.
Изменение требований по лицензированию основной деятельности либо лицензированию прав пользования объектами, нахождение которых в обороте ограничено (включая природные ресурсы): Основной вид деятельности эмитента не требует лицензирования.
Финансовые риски вызываются инфляционными процессами, всеобъемлющими неплатежами, колебаниями курса рубля и т.п. Они могут быть снижены путем создания системы финансового менеджмента на предприятии, работе с дилерами и потребителями на условиях предоплаты и т.д.
Риски, связанные с форс-мажорными обстоятельствами - это риски, обусловленные непредвиденными обстоятельствами (стихийные бедствия, смена политического курса страны, забастовка и т.п.). Мерой по их снижению служит работа предприятия с достаточным запасом финансовой прочности.
Риск также исходит со стороны конкурентов, которые могут занять долю в данной сфере расширения бизнеса. Для минимизации риска со стороны конкурентов ООО «Силуэт» регулярно проводит маркетинговые исследования в целях оценки позиций конкурентов и ООО «Силуэт», а также для выявления сильных и слабых сторон конкурентов.
Отраслевые риски. В настоящее время наблюдается тенденция ежегодного снижения объема заказа швейных изделий в Москве на 3% в год. Однако в стоимостном выражении рынок растет. Учитывая данные процессы, ООО «Силуэт» в своей сбытовой политике переориентируется на выпуск более качественных и более доходных изделий. Кроме того, активно осваиваются новые рынки сбыта за счет организации работы экспериментального цеха.
Страновые и региональные риски. Основными негативными факторами, которые могут повлиять на деятельность эмитента в регионе, являются:
-          ухудшение инвестиционного климата;
-          снижение реальных доходов населения;
-          увеличение налоговой нагрузки на предприятие;
-          высокая стоимость кредитных ресурсов.
Риски, связанные с деятельностью эмитента. Риски, связанные с деятельностью ООО «Силуэт», можно разделить на три группы вероятностей: высокая, возможная, низкая.
К группе с высокой степенью вероятности относится:
-          Ценовая война - давление (диктат цен, условий) со стороны крупных клиентов и со стороны крупных поставщиков;
-          Демографический кризис;
-          Возможность появления новых игроков на рынке или крупные инвестиции в конкурентов.
К группе с возможной степенью вероятности относится:
-          угроза сокращения прямых продаж;
-          потеря квалифицированного персонала.
К группе с низкой степенью вероятности относится:
           - угроза безопасности (диверсия) легкой промышленности.




9) Финансовый план. 

Сводная схема затрат по экспериментальному цеху на 3 года представлены в Таблице 8. Прогнозируемые показатели деятельности ООО «Силуэт» представлены в Табл. 9.
Таблица 8

Сводная схема затрат

Затраты (руб.)    2007 г    2008 г    2009 г
Коммунальные услуги и эл/энергия    11652,48    13708,8    16128
Амортизационные отчисления    434,60    434,60    434,60
Затраты на маркетинг    6179    21685    22997
Затраты на оплату труда    574949    643390    805320
ИТОГО    593215,1    679218,4    844879,6

Таблица 9
Прогнозируемые показатели деятельности ООО «Силуэт»

Показатели (руб.)    2007 г.    2008г.    2009 г.    2010 г.
Объем продаж    2 469    2 867    3 002    4 567
Выручка от реализации    871 348    949 128    1 208 478    1 533 906                   
Прибыль     238 132,9    269 909,6    363 598,4    529 990, 43
Постоянные издержки    587 036, 1    657 533, 4    844 879, 6    1 003 915, 57
Прочие издержки    6 179    21 685    22 997    -
Общие издержки    593215,1    679218,4    844879,6   

Похожие рефераты:

• Разработка бизнес-плана
1) Резюме

Название организации: ООО «Силуэт».
Предприятие  является юридическим лицом. Организационно-правовая форма: общество с ограниченной ответственностью...
• Разработка бизнес-плана


1) Резюме
Название организации: ООО «Силуэт».
Предприятие  будет являться юридическим лицом. Организационно-правовая форма: общество с ограниченной от...
• Разработка бизнес-плана


      1. Резюме.
ООО салон красоты «Елена» в сфере парикмахерских услуг открывается в г. Москве. Источники, из которых планируется получи...
• Разработка бизнес-плана
1) Вводная часть
Разработка проекта приведет к повышению статуса организации, координации работы подразделений. При помощи системы проектирования возможно достижения главной цели организации...
• Разработка проекта бизнес-плана

ТЭО, проект, рабочий проект - представляют собой комплексный проект нормативно- технической документации, состоящей из пояснительной записки и чертежей по всем разделам строительства и эксп...