1) Резюме
Название организации: ООО «Силуэт».
Предприятие является юридическим лицом. Организационно-правовая форма: общество с ограниченной ответственностью.
Общество с ограниченной ответственностью ООО «Силуэт» учреждено собранием участников, в соответствии с ФЗ "Об Обществах с ограниченной ответственностью" в 1996 году.
ООО «Силуэт» действует на основании Свидетельства о Государственной регистрации № 2045100183192 и Устава.
Юридический адрес: Москва, Пр. Мира, д. 64.
Цель бизнес-плана – открытие экспериментального цеха по пошиву эксклюзивных изделий, что позволит обеспечить поддержание и увеличение доли рынка, и обеспечить конкурентные преимущества компании.
Разработка проекта приведет к повышению статуса организации, координации работы подразделений. При помощи системы проектирования возможно достижения главной цели организации – увеличение прибыли. В структуре ателье будет создан экспериментальный цех.
Назначение экспериментального цеха - обеспечение населения в качественных эксклюзивных швейных изделиях с целью увеличения прибыли.
Цели проекта заданы:
относительно прибыли: т.к. предприятие работает практически в убыток требуется увеличить прибыль к концу года;
в положительном отношении потребителей: качество пошитых изделий в экспериментальном цехе будет выше, чем в других ателье.
Источником финансирования проекта являются заемные средства. Для реализации проекта необходимо получить кредит.
ООО «Силуэт» позиционирует себя как лидера по качеству готовых изделий.
Преимущества ООО «Силуэт» заключаются в следующем:
высокопрофессиональный персонал, в особенности мужские мастера;
пошив одежды в короткие сроки:
способность удовлетворить потребности самых требовательных заказчиков.
Основные показатели проекта:
NPV=2058326 рублей.
PI=1,016
IRR=1,24
РР=1,7 лет
Планируемые затраты по проекту составят: в первый год – 593215, 1 руб.; во второй год - 679218,4; в третий год - 844879,6
Ожидаемая выручка от реализации проекта составляет: в первый год – 871 348 руб.; во второй год - 949 128; в третий год - 1 208 478; в четвертый год - 1 533 906
Очевидно, что если:
PI > 1, то проект следует принять.
Предприятие после внедрения проекта сможет погасить кредит и проценты по кредиту из чистой прибыли.
2) Характеристика товаров (услуг)
Область деятельности: рынок бытовых услуг. Выполняемый ассортимент услуг в ателье ООО «Силуэт» нацелен на широкую группу заказчиков различных возрастов.
Анализ портфеля экспериментального цеха:
верхняя одежда для мужчин и женщин;
легкая одежда для мужчин и женщин;
свадебные наряды;
театральные и эстрадные костюмы;
портьеры;
покрывала и подушечки;
др.
3) Анализ рынка
А) анализ поведения покупателей потребители от 5 лет и старше:
решение воспользоваться услугами специалистов ателье для детей принимают родители
веяния моды подталкивают человека обратиться в ателье, т.к. именно там потребитель имеет возможность полностью удовлетворить свою потребность в эксклюзивном, качественном товаре
ожидания потребителей, в основном, удовлетворяются полностью, потому что изделие шьется по меркам заказчика и в соответствии с его пожеланиями
причины неудовлетворенности могут возникнуть из-за качества самой ткани, неспособности заказчика объяснить художнику-модельеру свою потребность
потребители наиболее чувствительны к цене и обслуживанию
частота покупок средняя
применение товара по назначению
сезонность заказов
Б) анализ экономической, политической и социальной среды
в случае увеличения курса доллара цены на пошив верхней одежды повысятся
замена старых швейных машин на новые, а также приобретение каких-либо новейших разработок позволит улучшить качество готовых изделий
необходимо отметить снижение уровня рождаемости население, а это влечет за собой уменьшение количества потенциальных потребителей
снижение налоговых отчислений помогло бы увеличить рентабельность, т.к. многие ателье практически работают в убыток (единственным выходом из сложившейся ситуации является сдача свободных площадей в аренду и повышение цен на свои услуги)
4) Конкуренция на рынках сбыта
в г. Москва насчитывается огромное количество ателье по пошиву верхней и легкой одежды.
основными конкурентами являются: ателье “Ажур” (использует агрессивную рекламу) и ателье, расположенное “Жемчуг” (более низкие цены).
Планируемое характерное отличие от конкурентов это предполагаемая возможность эксклюзивного заказа лично спроектированного по индивидуальному дизайну. Такое ноу-хау характерно выделит ООО «Силуэт» от отечественных и зарубежных производителей представленных сейчас на данном сегменте рынка.
5) Маркетинговый план
А) анализ структуры сбыта
параметры рынка сбыта: г. Москва и Московская область
прямой маркетинг (нулевой канал сбыта)
Б) Меры по стимулированию сбыта:
1) Как описывалось выше, спрос на товары носит сезонный характер, следовательно необходимо поддерживать стабильный уровень производства в течение всего года.
Рекомендация: использовать сезонные скидки, это позволит увеличить объем оборотных средств.
2) В период праздников, таких как Новый Год, Рождество, 23 февраля, 8 марта, Пасха, 1 мая, размещать рекламу в СМИ о том, что клиенты (в этот период) получают скидку в размере 8% от стоимости изделия на пошив.
3) Предоставление бонусной скидки заказчикам:
количество заказов за год
2 раза – 6%
3 раза – 8%
4 раза – 10 %
более 4 раз – 13%
4) Проведение активной рекламной кампании:
Рекламная кампания должна проводиться в течение месяца с помощью транзитной рекламы и в следующих СМИ:
Радио
Газеты
Телевидение
Основная цель:
охват всех обслуживаемых сегментов, с целью завоевать известность экспериментального цеха
информировать потребителей о предоставлении различных скидок
В) сегментирование по социальному статусу:
обслуживаемые сегменты:
- люди, занимающиеся художественной самодеятельностью
- бизнесмены
- администрация города
- рабочие (с уровнем дохода от 2500 и выше)
- дети от 5 лет
Г) Анализ программы коммуникаций (Табл. 5)
Таблица 5
Анализ программы коммуникаций
Средства распространения рекламы 2007г 2008г 2009г
Газеты (публикации): 7 13 78
Журналы (публикации): 4 16 32
Радио (радиоролик): 7 14 -
ТВ (телеролик): 2 - 4
Визитки (штуки) - - 500
Вывески информация в ЗАГСе - -
6) Производственный план
Таблица 6
График выполнения работ
Наименование этапа Годы
0 1
1 2 3 4 1 2 3 4
Прикладные исследование
Опытно-конструкторские работы
Подготовка производства
Коммерческое распространение
Расходы в год, тыс. руб. 3498800
Для реализации проекта обновление оборудования не требуется. Один из цехов по пошиву легкого платья будет переоборудован в экспериментальный цех.
Основные затраты будут осуществляться на покупку тканей и фурнитуры и на оплату труда и коммунальные услуги.
7) Организационный план
На Рисунке 2 (Прил. 4) представлена организационная структура управления экспериментальным цехом.
Затраты на оплату труда специалистам экспериментального цеха (Табл. 7):
2007г 2008г 2009г
Затраты на оплату труда 574949 643390 805320
Для создания экспериментального цеха часть специалистов ателье будет переведена в новое подразделение. Также необходимо принять в штат экспериментального цеха 6 сотрудников, а именно:
Закройщица – 2;
Дизайнер – 1;
Швейный мастер – 3.
8) Степень риска
Под риском понимают возможность полного или частичного неполучения запланированного результата.
Потенциальные риски Силуэт представлены производственными рисками, коммерческими рисками, финансовыми рисками и рисками, связанными с форс-мажорными обстоятельствами.
Основную степень риска при реализации проекта представляет риск производственного характера. Производственные риски связаны с различными нарушениями в производственной процессе или в процессе поставок сырья, материалов и комплектующих изделий.
В данном случае руководство Силуэт разрабатывает краткосрочные финансовые и производственные планы, для того, чтобы оценить степень реального риска и сократить риск до минимума.
Ставка дисконта инвестора определяется по формуле:
Е = R+ * (Rm-R) + x+y+f
Где R – номинальная безрисковая ставка ссудного процента с учетом инфляционных ожиданий
r – реальная безрисковая ставка ссудного процента (без учета инфляционных ожиданий)
i – средняя инфляция за жизненный цикл проекта
Rm – средняя доходность нессудных инвестиций в экономике
- отношение изменчивости доходности инвестиций в отрасли к изменчивости доходности инвестиций в целом по экономике
x – дополнительная премия за риск вложений в малые предприятия (0,2%)
y – дополнительная премия за страновой риск (0,2%)
f – дополнительная премия за закрытость компании (0,1%)
r примем равной 0,1. (Rm-R) = 0,05.
i = r + i+ ri
i = (45+50+45+30+25+18) / 6 = 35,5%
R = 0,1 + 0,355 +0,036 = 0,815, тогда степень риска составит 18,5% + 0,2%+0,2%+ 0,1% = 19%.
Мерами по снижению производственных рисков являются действенный контроль над ходом производственного процесса и усиление влияния на поставщиков путем их дублирования.
Коммерческие риски связаны с реализацией продукции на товарном рынке (уменьшение размеров и емкости рынка, снижение платежеспособного спроса, появление новых конкурентов и т.п.)
Мерами по снижению коммерческих рисков являются:
Систематическое изучение конъюнктуры рынка;
Создание дилерской сети
Рациональная ценовая политика
Реклама и т.д.
Правовые риски. Изменение валютного регулирования: Доля экспорта продукции эмитента незначительна для того, чтобы повлиять на его деятельность при существенных изменениях валютного регулирования.
Изменение налогового законодательства: Увеличение налогового бремени повлечет уменьшение прибыли, а соответственно и уменьшение капитализации эмитента, и уменьшение инвестиционной программы.
Изменение правил таможенного контроля и пошлин: Так как эмитентом закупается импортное оборудование, то увеличение таможенных пошлин повлечет увеличение стоимости и сроков амортизации.
Изменение требований по лицензированию основной деятельности либо лицензированию прав пользования объектами, нахождение которых в обороте ограничено (включая природные ресурсы): Основной вид деятельности эмитента не требует лицензирования.
Финансовые риски вызываются инфляционными процессами, всеобъемлющими неплатежами, колебаниями курса рубля и т.п. Они могут быть снижены путем создания системы финансового менеджмента на предприятии, работе с дилерами и потребителями на условиях предоплаты и т.д.
Риски, связанные с форс-мажорными обстоятельствами - это риски, обусловленные непредвиденными обстоятельствами (стихийные бедствия, смена политического курса страны, забастовка и т.п.). Мерой по их снижению служит работа предприятия с достаточным запасом финансовой прочности.
Риск также исходит со стороны конкурентов, которые могут занять долю в данной сфере расширения бизнеса. Для минимизации риска со стороны конкурентов ООО «Силуэт» регулярно проводит маркетинговые исследования в целях оценки позиций конкурентов и ООО «Силуэт», а также для выявления сильных и слабых сторон конкурентов.
Отраслевые риски. В настоящее время наблюдается тенденция ежегодного снижения объема заказа швейных изделий в Москве на 3% в год. Однако в стоимостном выражении рынок растет. Учитывая данные процессы, ООО «Силуэт» в своей сбытовой политике переориентируется на выпуск более качественных и более доходных изделий. Кроме того, активно осваиваются новые рынки сбыта за счет организации работы экспериментального цеха.
Страновые и региональные риски. Основными негативными факторами, которые могут повлиять на деятельность эмитента в регионе, являются:
- ухудшение инвестиционного климата;
- снижение реальных доходов населения;
- увеличение налоговой нагрузки на предприятие;
- высокая стоимость кредитных ресурсов.
Риски, связанные с деятельностью эмитента. Риски, связанные с деятельностью ООО «Силуэт», можно разделить на три группы вероятностей: высокая, возможная, низкая.
К группе с высокой степенью вероятности относится:
- Ценовая война - давление (диктат цен, условий) со стороны крупных клиентов и со стороны крупных поставщиков;
- Демографический кризис;
- Возможность появления новых игроков на рынке или крупные инвестиции в конкурентов.
К группе с возможной степенью вероятности относится:
- угроза сокращения прямых продаж;
- потеря квалифицированного персонала.
К группе с низкой степенью вероятности относится:
- угроза безопасности (диверсия) легкой промышленности.
9) Финансовый план.
Сводная схема затрат по экспериментальному цеху на 3 года представлены в Таблице 8. Прогнозируемые показатели деятельности ООО «Силуэт» представлены в Табл. 9.
Таблица 8
Сводная схема затрат
Затраты (руб.) 2007 г 2008 г 2009 г
Коммунальные услуги и эл/энергия 11652,48 13708,8 16128
Амортизационные отчисления 434,60 434,60 434,60
Затраты на маркетинг 6179 21685 22997
Затраты на оплату труда 574949 643390 805320
ИТОГО 593215,1 679218,4 844879,6
Таблица 9
Прогнозируемые показатели деятельности ООО «Силуэт»
Показатели (руб.) 2007 г. 2008г. 2009 г. 2010 г.
Объем продаж 2 469 2 867 3 002 4 567
Выручка от реализации 871 348 949 128 1 208 478 1 533 906
Прибыль 238 132,9 269 909,6 363 598,4 529 990, 43
Постоянные издержки 587 036, 1 657 533, 4 844 879, 6 1 003 915, 57
Прочие издержки 6 179 21 685 22 997 -
Общие издержки 593215,1 679218,4 844879,6
Похожие рефераты:
- Разработка бизнес-плана
1) Резюме
Название организации: ООО «Силуэт».
Предприятие является юридическим лицом. Организационно-правовая форма: общество с ограниченной ответственностью...- Разработка бизнес-плана
1) Резюме
Название организации: ООО «Силуэт».
Предприятие будет являться юридическим лицом. Организационно-правовая форма: общество с ограниченной от...- Разработка бизнес-плана
1. Резюме.
ООО салон красоты «Елена» в сфере парикмахерских услуг открывается в г. Москве. Источники, из которых планируется получи...- Разработка бизнес-плана
1) Вводная часть
Разработка проекта приведет к повышению статуса организации, координации работы подразделений. При помощи системы проектирования возможно достижения главной цели организации...- Разработка проекта бизнес-плана
ТЭО, проект, рабочий проект - представляют собой комплексный проект нормативно- технической документации, состоящей из пояснительной записки и чертежей по всем разделам строительства и эксп...
|
Дипломные работы 
